1. 购买债券时包含的已到付息期但尚未支付的利息为什么不算投资收益
购买债券时包含的已到付息期但尚未支付的利息，是您购买债券时附加的一项资产，您是支付了对价的，不是您的收益，所以不算投资收益的。
以上意见，仅供参考。
应答时间：2020-10-30，最新业务变化请以平安银行官网公布为准。
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2. 债券平价发行，半年付息一次，为何债券票面利率与到期收益率一致呢
那是由于到期收益率是用名义收益率，即实际计算时每半年折现的折现率是1/(1+到期收益率/2)并不是用(1+到期收益率)^0.5，故此债券付息频率变了，但债券平价发行时，其债券票面利率与到期收益率一致。
3. 以一个必要收益率计算某一债券的现值，债券半年付息一次。在折算本金现值时是否也按半年周转折现。为什么
就像2L说的，把每个周期的利息按照所在周期的利率进行贴现就行了，最后加上面值的贴现，本质上还是付息债权价值评估公式，只是对应的年限和利率变成一般也好，三分之一四分之一也好，就是把公式看活一点，半年一年又有什么区别呢
4. 关于付息债券现值计算公式的问题
苯苯。。。
折现亚 也就是说我的一笔钱 一年后拿到是100块 但是一年利息是2.25% 事实上这笔钱现在只值100/1.0225也就是97.8块 也就是说未来的钱和现在的钱是不一样的，因为金钱有它的时间价值
某东西除以（1+r）就是某个东西向前折现，（1+r）^n就是折现n年
换句话说 假设债券付息 一年一次 第一年你拿到的利息C折现到现在就是C/(1+r) 第二年就是C/(1+r)^2 第n年就是C/(1+r)^n M/(1+r)^n的意思是你n年拿到的本金折现到现在 两部分相加就是债券的面额
在金融学中，请牢记time value of money TVM 也就是时间价值
因为无风险收益的存在，现在的钱永远比未来的钱值钱，所以才有了金融学。整个金融学是构筑在TVM的基础上的
债券定价基于TVM的意思就是 债券的现金流是每年给付利息所产生的现金流与到期给付面额的现金流折现到现在的价值
5. 债券利息怎么算
债券按天付息，持有一天就有一天利息；12月1日付息，2月1日买入，8月1日卖出，可以得到半年的利息。付息日那天才扣利息税，正常交易日内得到的利息不扣税。
8月1日买入，持有到12月2日，还是只能得到4个月的利息，并且还要扣除利息税，是按全年扣除；所以，个人投资者一般在付息日前卖出债券避税！
参考资料：玉米地的老伯伯作品，拷贝请注明出处
6. 债券在上个付息日后买，在下个付息日前卖掉，除了本身的涨跌浮动收益，还有利息收益吗
1，有利息收益。债券交易是按净价交易、全价结算；全价=净价（成交价）+应计利息。所以，你在付息日前卖出会得到应计利息，利息是按天算，持有一天就有一天的利息。
2，无息债券就是贴现债券，主要是一年以下的短期债券。债券的发行价与回收价（或者说卖出价、面值）之间的差价就是收益。
3，除了票面利息5元，还有交易价格与面值的差值（100-95=5元)，当然你买进的成本不止95元，结算的时候还要计算11个月的应付利息，实际得到的是5元的利息减去11个月的利息等于一个月的应得利息，即持有一个月得一个月的利息。总收益=5元差价+一个月的利息收益。
参考资料：玉米地的老伯伯作品，拷贝请注明出处参考资料。
7. 关于债券利息
不用担心，是直接打入你的账户。上面说的是机构户，有的不是从交易所买的，故可能要到认购网点领取利息。
债券付息时会扣20%的利息税，也就是付给你利息后如果债券价格还是原样，那么你就吃亏了。建议在付息前卖出，。有更多疑问可以到网站论坛提问。
首页右侧有公司债收益率实时表格共参考。
8. 一张面值为1000元的债券,债券的息票率为6%每年付息一次,该债券的市场价格为980元则该债券的当期收益率为
一张面值为1000元的债券，债券的息票率为6%每年付息一次，可得：
每年的利息收入=1000*6%=60元
当期收益率=60/980=6.12%
(8)付息债券的区间利息收益扩展阅读
面值为1000元的债券，当时的市场利率为7%，债券的年息票率为7%，一年付息一次。债券距到期日还有3年，市场利率为8%,如果直至到期日，市场利率不变，问该债券在距到期日3年、2年、1年的当期收益率。
这里需要注意的是虽然每年年底支付的利息额都是70元，但随着到期日的接近，债券价格在不断逼近面值，因此当期收益率ic在不断减小，逐渐接近票面利率。
若还有3年到期， 债券价格=70/(1+8%)+70/(1+8%)^2+1070/(1+8%)^3=974.23元 ic=70/974.23=7.19%
若还有2年到期，债券价格=70/(1+8%)+1070/(1+8%)^2=982.17ic=70/982.17=7.12%
若还有1年到期，债券价格=1070/(1+8%)=990.74 ic=70/990.74=7.07%
9. 国债的付息是怎么样的，是按照我买入的时间到付息日的时段计算我的收益吗
国债的品种较多，计息与付息的方式也不一样。
1.简单来说：
凭证式国债的利息是到期后还本付息一起支付的。
电子式国债的利息是定时每年一付。最后一年利息是在偿还本金时一起支付。
2.举例来说：
实例1：13储蓄03和13储蓄04
这是财政部在今年5月所发行的两期储蓄国债(电子式)。两期国债均为固定利率、固定期限品种。其中，第三期期限为3年，票面年利率为5.00%，最大发行额为300亿元；第四期期限为5年，票面年利率为5.41%，最大发行额为200亿元。
储蓄国债的付息方式为按年付息，如近期所发行的两期国债从2013年5月10日起息，按年付息，每年5月10日支付利息。
如果投资者投资5万元13储蓄04，那么每年5月10日，他将可以获得派息50000×5.41%=2705元，到期后获得5万元本金偿付。
实例2： 2013凭证式国债一期
这是今年3月10日所发行的今年首期凭证式国债，其中3年期和5年期国债利率分别为5%和5.41%。
看上去这一次凭证式国债的票面收益率与13储蓄03和13储蓄04相同，但是凭证式国债的付息方式决定了它的内在收益率要低于两期储蓄国债。
原因在于凭证式国债采用的是到期一次性还本付息的方式。如投资者投资5万元5年期凭证式国债(票面利率为5.41%)，那么在5年的投资期末，他可以获得的债息回报是50000×5.41×5=13525元，折算为符合年化收益率的话为4.9%。也就是说这笔投资的收益率与票面利率为4.9%的储蓄国债相当。单利和复利的计息方式导致了两种债券内在收益率的差异。
按照计划，6月10日2013年第二期凭证式国债将进入发售，投资者也可以关注一下第二期凭证式国债的票面利率情况。
实例3：2013第十期记账式付息国债
这是今年5月17日所发行的记账式国债，本期国债期限50年，经招标确定的票面年利率为4.24%，2013年5月20日开始计息。本期国债为固定利率附息债，利息按半年支付，利息支付日为每年的5月20日、11月20日(节假日顺延)，2063年5月20日偿还本金并支付最后一次利息。
记账式国债的付息方式较为多样化，为附息债、零息债等等，此款记账式国债的付息方式为半年付息。如果投资者在发行期内以票面价格买入这期国债5万元，那么他每半年将获得1060元的派息，折算为年化收益率的话为4.28%。
记账式国债的期限较长，如这款国债期限为50年，通常投资者并不一定需要持有债券到期，而是选择合适的策略进行记账式国债的买卖。
最基本的操作策略是，在发行期以面值买入附息记账式国债，持有到期，按照付息期获得债券的利息收益，到期时获得面值的给付。
但是由于这种国债的期限较长，交易价格有较大的波动，因此第二种策略是投资者并不一定需要持有整个期限，选择合适的时机进行债券的阶段性操作。在这种操作策略下，投资收益来源于两个方面：债券利息和折价所带来的收益。由于其中收益率的计算较为复杂，可以直接到一些债券交易网站上通过收益计算器进行计算。
3.国债，又称国家公债，是国家以其信用为基础，按照债的一般原则，通过向社会筹集资金所形成的债权债务关系。国债是由国家发行的债券，是中央政府为筹集财政资金而发行的一种政府债券，是中央政府向投资者出具的、承诺在一定时期支付利息和到期偿还本金的债权债务凭证，由于国债的发行主体是国家，所以它具有最高的信用度，被公认为是最安全的投资工具。
10. 债券利息收入计算
债券交易基本上是实行净价交易，全价结算，净价实际上就是该债券不计算应计利息时的债券价值，全价就是债券净价加上应计利息后的价值。一般债券交易在行情显示中都会有显示应计利息这一栏的。
如果你以101元买入债券，一般这个价格是净价，等到你债券交易交割时必须支付该债券从上一次付息后到当前为止的应计利息，由于当前剩余30天就到付息日，实际上你买入后在101元的基础上还要支付该债券近11个月的利息。
粗略计算这11个月的应计利息为100*6.7%*11/12=6.142元(注：一般债券交易其应计利息是算到小数点后三位数)
故此你持有该债券到下一个付息日时其纯利息收入为100*6.7%-6.142=0.558元。
若此债券当前剩余的30天已经是最后一次支付利息，即该债券到期还本付息，则你实际上是亏损的，亏损额为100+100*6.7%-100-6.142=-0.442元。