『壹』 如何查询主板上市公司内控自评报告和内控审计报告
查找一个公司往年的审计报告，如果是上市公司可以到公司网站查找，
如果是非上市公司可以找控股股东查找；可以到工商局查找；
如果知道是谁出具的审计报告，可以到他的会计师事务所查找。
最后的手段是，通过检察院直接调取任何一家的审计报告。别的没有渠道了。
『贰』 如何对一个上市公司进行内控分析
从五要素着手。
『叁』 上市公司内部控制制度是什么
由于每公司性质、业务、规模等面同内部控制制度具体内容尽相同概括起内部控制制度内容包括几面:
(1)合规;合性控制建立健全内部控制制度必须符合家财经政策规制度即每项经济业务必须合规、合范围内展
(2)授权、权控制现代企业规模断扩产环节益增业务种类纷繁作企业高层领导能事必躬亲必须事权进行合理划级授权、权授权、权范围内授权者或权者权处理关事务;未经批准授权擅自处理关事务
(3)相容职务控制建立内部控制制度必须某些相容职务进行离即别由两担任便相互核、相互牵制防止舞弊例保护资产安全完整资产记录与保管职务由担任
(4)业务程序标准控制每项业务按授权、主办、核准、执行、记录复核六步骤建立标难化业务处理程序仅利于使实际业务按照事先规定程序进行且利于实际业务进行事前、事事控制
(5)复查核控制保证计信息靠性业已完经济业务记录进行复查核免发差错舞弊
(6)员素质控制内部控制制度实施否效关键取决于实施员素质员素质控制除员本身素质(良思想品德职业道德、较高业务素质专业技能、较广博知识水平等)提较高要求外应员选择、使用培训采取定措施办
『肆』 怎么查询上市公司哪一年开始内部审计以及内部控制
1、企业设置内部审计机构的制度意义。上市公司设内部审计部门不一定就能产生我们所想象的预期的效果和作用。但是，如果连内审机构都没有的上市公司很难从制度上保证财务报告的可靠性、法律法规的遵循性和经营活动的效率与效果性。 2、现代内部审计机构的功能意义。内部审计的“智囊”地位是从90年代初开始奠定起来的,源于公司治理和风险管理的需求。在公司治理过程中,设立了审计委员会,它的出现一方面使得内部审计的独立性提高,审计范围进一步扩大到对管理者业绩的评价;另一方面,它作为内部审计的最高机构,开发并实施了企业战略审计业务。现代企业风险无处无时不在,任何一个方面出现问题,如公司治理的不规范、企业管理不严格、经营活动松散、控制不力等,都可能导致企业全军覆没。无疑,企业的所有活动最终都集中在风险的管理上,风险管理和企业价值创造息息相关。从传统的提供事后保证性业务来行使看家本领,到现代内部审计的以风险为基础,事前事中分析、预测为手段,合理有效的建议、咨询为主要业务,它是企业中一支无可替代的“智囊”队伍。
『伍』 请问 上市公司内部控制审计报告在哪里能够查到
可以参照看一下巨潮网。部分上市公司年报及内控审计报告都会在上面公布。2011年开始，凡在中国和外国同时上市的公司都被要求公布当年的内部控制报告，估计以后还会推广。
『陆』 我国上市公司内部控制信息披露内容应该有哪些
根据《上海证券交易所上市公司内部控制指引》
第三条 在本所上市的公司应当按照法律、行政法规、部门规章以及本所股票上市规则的规定建立健全内部控制制度（以下简称内控制度），保证内控制度的完整性、合理性及实施的有效性，以提高公司经营的效果与效率，增强公司信息披露的可靠性，确保公司行为合法合规。
第四条 公司董事会对公司内控制度的建立健全、有效实施及其检查监督负责，董事会及其全体成员应保证内部控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。
第三十条 公司在内部控制的检查监督中如发现内部控制存在重大缺陷或存在重大风险，应及时向董事会报告。公司董事会应及时向本所报告该事项。经本所认定，公司董事会应及时发布公告。公司应在公告中说明内部控制出现缺陷的环节、后果、相关责任追究以及拟采取的补救措施。
第三十一条 董事会应根据内部控制检查监督工作报告及相关信息，评价公司内部控制的建立和实施情况，形成内部控制自我评估报告。公司董事会应在审议年度财务报告等事项的同时，对公司内部控制自我评估报告形成决议。公司董事会下设审计委员会的，可由审计委员会编制内部控制自我评估报告草案并报董事会审议。
第三十二条 公司董事会应在年度报告披露的同时，披露年度内部控制自我评估报告，并披露会计师事务所对内部控制自我评估报告的核实评价意见。
第三十三条 公司内部控制自我评估报告至少应包括如下内容：
（一） 内控制度是否建立健全；
（二） 内控制度是否有效实施；
（三） 内部控制检查监督工作的情况；
（四） 内控制度及其实施过程中出现的重大风险及其处理情况；
（五） 对本年度内部控制检查监督工作计划完成情况的评价；
（六） 完善内控制度的有关措施；
（七） 下一年度内部控制有关工作计划。会计师事务所应参照主管部门有关规定对公司内部控制自我评估报告进行核实评价。
『柒』 上市公司内部控制的含义是什么急用，谢谢
指上市公司为了保证公司战略目标的实现，而对公司战略制定和经营活动中存在的风险予以管理的相关制度安排。它是由公司董事会、管理层及全体员工共同参与的一项活动。
『捌』 上市公司 内审 内控 来，分别检查什么
内控是对“内部控制”的简称，2010年4月五部委的《企业内部控制基本规范》中对内控的定义如下：“内部控制，是由企业董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现控制目标的过程。内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。”
内审是对“内部审计”的简称，是对内控体系是否有效的评价并监督。
两者不是一回事。
『玖』 急求！！！在哪边能查到上市公司的内部控制制度、内控审计制度、或内控自我评价报告
深、沪上证券交易所
『拾』 上市公司内部控制制度是什么
由于每个公司的性质、业务、规模等方面的不同，内部控制制度的具体内容也不尽相同。概括起来，内部控制制度的内容包括以下几个方面： (1)合规；合法性控制。建立和健全内部控制制度必须符合国家财经政策和法规制度，即每一项经济业务活动必须在合规、合法的范围内开展。 (2)授权、分权控制。现代企业规模不断扩大，生产环节日益增多，业务种类纷繁，作为企业高层领导不可能事必躬亲，因此，必须将事权进行合理划分，对下级授权、分权。在授权、分权范围内，授权者或分权者有权处理有关事务；未经批准和授权，不得擅自处理有关事务。 (3)不相容职务控制。建立内部控制制度，必须对某些不相容职务进行分离，即分别由两人以上担任，以便相互核对、相互牵制，防止舞弊。例如，为了保护资产的安全完整，资产记录与保管职务不得由一人担任。 (4)业务程序标准控制。对每一项业务活动，按授权、主办、核准、执行、记录和复核六个步骤建立标难化业务处理程序，不仅有利于使实际业务活动按照事先规定的程序进行，而且有利于对实际业务活动进行事前、事中和事后的控制。 (5)复查核对控制。为了保证会计信息的可靠性，对业已完成的经济业务记录进行复查核对，以免发生差错和舞弊。 (6)人员素质控制。内部控制制度实施是否有效，关键取决于实施人员的素质。人员素质的控制，除了对人员本身素质(如良好的思想品德和职业道德、较高的业务素质和专业技能、较广博的知识水平等)提出较高要求外，还应对人员的选择、使用和培训采取一定的措施和办法。