❶ 供应链融资到底是什么意思
供应链融资：是把供应链上的核心企业及其相关的上下游配套企业作为一个整体，根据供应链中企业的交易关系和行业特点制定基于货权及现金流控制的整体金融解决方案的一种融资模式。
例子：围绕“1”家核心企业，通过现货质押和未来货权质押的结合，打通了从原材料采购，中间及制成品，到最后经由销售网络把产品送到消费者手中这一供应链链条；
将供应商、制造商、分销商、零售商、直到最终用户连成一个整体，全方位地为链条上的“n”个企业提供融资服务，通过相关企业的职能分工与合作，实现整个供应链的不断增值。
银行主要审查：供应链整体管理程度和核心企业的管理与信用实力。
(1)应收账款保理属于供应链融资扩展阅读：
作用：
供应链融资不仅仅让中小企业能够实惠，链条中的核心企业也可以获得业务和资金管理方面的支持，从而提升供应链整体质量和稳固程度，最后形成银行与供应链成员的多方共赢局面。
供应链融资不仅有利于解决配套企业融资难的问题，还促进了金融与实业的有效互动，使银行或金融机构跳出单个企业的局限，从更宏观的高度来考察实体经济的发展，从关注静态转向企业经营的动态跟踪，从根本上改变银行或金融机构的观察视野、思维脉络、信贷文化和发展战略。
❷ 应收帐款保理
应收账款质押与保理的根本区别在于是否转移债权，首先，质押是一种从属法律关系，质押成立的前提必然是存在一个其所担保的应由债务人向债权人偿还的主债务。而在保理交易中，银行按一定的比率向被融资方支付交易对价以购买被融资方的应收账款，并通过直接收取应收账款的方式收回其支付的交易对价；
其次，在质押设立后，除非债务人偿还主债务发生违约，否则债权人不能通过执行质押而享有质押物的任何权益。但在保理交易中，银行有权立刻直接收取保理费用并获得所购应收账款项下的任何报酬；
第三，如果设立质押担保，即使债权人不选择执行质押，其仍然有权向债务人主张关于主债务的权利。但在保理交易中，银行除了收取所购应收账款的报酬之外，不能对被融资方主张任何权利。
❸ p2p保理和供应链abs的区别
区别：
1、两者涉及的行业领域不同。
2、p2p保理主要是针对供应链的上游供应商对核心企业的应收账款转让，p2p提供资金，或者对接保理公司。
3、供应链ABS是资产证券化，把应收账款转化成证券。
企业应收账款的数据往往能直接反映企业的生产销售规模、企业效益、财务状况等等信息，与企业的发展和存亡息息相关。
而近年来，全国各行业应收账款居高不下，严重影响企业的资金周转，使处于债务链中的企业无法正常经营、举步维艰，甚至走向破产倒闭。
所以，做好应收账款的管理已经成为企业经营活动中非常重要的问题。
(3)应收账款保理属于供应链融资扩展阅读
P2P网贷平台随着自身规模的扩张，现有资金流已不足以支撑平台在技术研发、增持金融牌照、网贷系统升级等各项费用支撑，因此纷纷选择上市融资。在选择上市渠道上，头部P2P平台往往选择香港或海外上市，而没有在A股上市，主要考虑国内上市的企业盈利要求、净利润水平与排队等待时间等因素。
截至2017年12月31日，已有四家中国P2P网贷平台在美国上市：宜人贷2015年12月在纽交所上市，信而富、和信贷和拍拍贷2017年先后登陆美国交易所市场。
此外，P2P网贷平台桔子理财母公司乐信于12月31日在纳斯达克挂牌。零壹财经判断，随着中国互联网金融监管环境的不断成熟，未来将有更多的网贷平台选择上市融资。
❹ 应收账款和保理的区别是什么
应收账款和保理的区别有含义不同、功能和特点不同和转让对象不同。比如：应收账款转让是指银行为解决客户因应收账款增加而造成的现金流量不足，而及时向客户提供的应收账款转让的融资便利。
1、含义不同
应收账款转让是指银行为解决客户因应收账款增加而造成的现金流量不足，而及时向客户提供的应收账款转让的融资便利。
在受让期间，银行委托转让人(销售商)负责向购货商催收已转让的应收账款，如在规定期限内银行未能足额收回应收账款，则由转让人无条件地回购未收回的部分。
应收账款保理是企业将赊销形成的未到期应收账款在满足一定条件的情况下，转让给商业银行，以获得银行的流动资金支持，加快资金周转。
理论上讲，保理可以分为买断型保理(非回购型保理)和非买断型保理(回购型保理)、有追索权保理和无追索权保理、明保理和暗保理、折扣保理和到期保理。
2、功能和特点不同
应收账款转让：
(1)及时回笼资金，避免企业因赊销造成的现金流量不足;
(2)改善企业的财务状况、提高资产的流动性;
(3)为企业的赊销提供了便利。
应收账款保理：
(一)低成本融资，加快资金周转。
(二)增强销售能力。
(三)改善财务报表。
(四)融资功能。
3、转让对象不同
应收账款转让的第三方可以是企业、个人或银行等;
保理通常都是转让给商业银行。
应收账款保理会计处理是什么
应收账款的出售不附有追索权，按实际收到的款项，借记“银行存款”科目，按所售应收账款已提的坏账准备金额，借记“坏账准备”科目，按所出售应收账款的账面余额，贷记“应收账款”，按其差额借记或贷记“财务费用”科目。
应收账款的出售附有追索权。
会计分录：
借：银行存款
贷：短期借款
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❺ 应收账款保理业务。
是，卖家（供应商）办理这项业务直接获得融资，也就是说拿到钱，而买家（采购商）则到期还款，利息的话可以商量，由买卖双方共同承担的，也可以由一方承担，看市场（买卖双方的话语权）。有追索权的话，买方到期不还款，就卖方还，银行无太多风险，但这个算作卖方的贷款；无追索权的话卖方不用承担还款责任，风险在银行。（追索权指的是银行的）
❻ 供应链融资是什么意思
供应链融资，实质是N＋1＋M融资，以“1”为核心，即核心厂商，向上游N个供应商，向下游M个经销商，推广银行的一揽子金融方案。因整个供应链条上，核心厂商向上游供应商采购原料时尽量拖长付款周期，向下游经销商销售产品时尽量要求其预付货款，所以会导致上下游中小企业的资金紧张，而供应链融资，即是向核心企业的上下游中小企业提供综合性金融方案，也即它的目标是核心企业的原材料提供商和经销商。
供应链融资综合性金融方案，通常划分为三大类产品：现货类融资产品、应收账款类融资产品、预付款类融资产品。现货类融资产品包括：静态动产质押、动态动产质押、普通仓单质押、标准仓单质押；应收账款类融资产品包括：国内保理、国际保理（进口、出口）、应收账款质押、应收账款池、票据池融资；预付款类融资产品包括：先票后货融资、预付款转动产融资、未来货权质押融资。
实例：
1）A企业为核心企业B的供应商，B向A采购原料时，约定付款周期为90天。
此时A企业可向银行申请应收账款类融资产品，如保理产品，或保理池产品，在A企业发货后，将应收账款债权转让给银行，由银行为A企业提供融资支持。
2）C企业为核心企业B的经销商，B向C销售产品时，要求C预付货款。
此时C企业可向银行申请预付款类融资产品，由C企业交纳一定比例的保证金给银行，银行开出银承汇票给B企业，B企业收到银承汇票后，办理向C企业的发货。
3）A企业为生产型企业，有大量存货。
A企业资金紧张时，可向银行提出存货质押融资类产品，在第三方监管公司的监管下办理货权质押给银行，银行为A企业提供融资支持。
三大类业务的审查要点：
1）应收账款类：应关注应收账款是否合格，即债权是否有瑕疵，权利是否有纠纷，是否重复质押，与交易对手是否关联公司，账期是否符合规定，是否有争议等；
2）现货类：权属是否清晰，是否易保存，是否容易变现，是否重复质押等，价格波动是否过大，监管公司是否合格，质押手续费是否齐全等；
3）预付款类：核心企业是否提供担保，是否回购，保证金比例是否符合要求，价值是否稳定等。
❼ 什么是供应链金融 供应链金融的三种融资模式
供应链金融是商业银行信贷业务的一个专业领域（银行层面），也是企业尤其是中小企业的一种融资渠道（企业层面）。
指银行向客户（核心企业）提供融资和其他结算、理财服务，同时向这些客户的供应商提供贷款及时收达的便利，或者向其分销商提供预付款代付及存货融资服务。（简单地说，就是银行将核心企业和上下游企业联系在一起提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式。）
供应链金融的融资模式如下：
1、阿里模式；
2、行业资讯门户模式；
3、软件公司模式；
4、物流公司模式；
5、传统龙头企业模式。
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供应链金融的好处
1、企业融资新渠道
供应链金融为中小企业融资的理念和技术瓶颈提供了解决方案，中小企业信贷市场不再可望而不可及。
供应链金融开始进入很多大型企业财务执行官的视线。对他们而言，供应链金融作为融资的新渠道，不仅有助于弥补被银行压缩的传统流动资金贷款额度，而且通过上下游企业引入融资便利，自己的流动资金需求水平持续下降。
由于产业链竞争加剧及核心企业的强势，赊销在供应链结算中占有相当大的比重。企业通过赊账销售已经成为最广泛的支付付款条件，赊销导致的大量应收账款的存在，一方面让中小企业不得不直面流动性不足的风险，企业资金链明显紧张；
另一方面，作为企业潜在资金流的应收账款，其信息管理、风险管理和利用问题，对于企业的重要性也日益凸显。
在新形势下，盘活企业应收账款成为解决供应链上中小企业融资难题的重要路径。一些商业银行在这一领域进行了卓有成效的创新，招商银行最新上线的应收应付款管理系统、网上国内保理系统就是一个备受关注的创新。
据招商银行总行现金管理部产品负责人介绍，该系统能够为供应链交易中的供应商和买家提供全面、透明、快捷的电子化应收账款管理服务及国内保理业务解决方案，大大简化传统保理业务操作时所面临的复杂操作流程，尤其有助于优化买卖双方分处两地时的债权转让确认问题，帮助企业快速获得急需资金。
2、银行开源新通路
供应链金融提供了一个切入和稳定高端客户的新渠道，通过面向供应链系统成员的一揽子解决方案，核心企业被“绑定”在提供服务的银行。
供应链金融如此吸引国际性银行的主要原因在于：供应链金融比传统业务的利润更丰厚，而且提供了更多强化客户关系的宝贵机会。在金融危机的环境下，上述理由显得更加充分。
供应链金融的潜在市场巨大，根据UPS的估计，全球市场中应收账款的存量约为13000亿美元，应付账款贴现和资产支持性贷款（包括存货融资）的市场潜力则分别达到1000亿美元和3400亿美元。
招商银行人士表示，在供应链金融这种服务及风险考量模式下，由于银行更关注整个供应链的贸易风险，对整体贸易往来的评估会将更多中小企业纳入到银行的服务范围。
即便单个企业达不到银行的某些风险控制标准，但只要这个企业与核心企业之间的业务往来稳定，银行就可以不只针对该企业的财务状况进行独立风险评估，而是对这笔业务进行授信，并促成整个交易的实现。
3、经济效益和社会效益显著
同样重要的是，供应链金融的经济效益和社会效益非常突出，借助“团购”式的开发模式和风险控制手段的创新，中小企业融资的收益-成本比得以改善，并表现出明显的规模经济。
据统计，通过供应链金融解决方案配合下收款方式的改进、库存盘活和延期支付，美国最大的1000家企业在2005年减少了720亿美元的流动资金需求。
与此类似，2007年欧洲最大的1000家上市公司从应收账款、应付账款和存货等三个账户中盘活了460亿欧元的资金。
4、供应链金融实现多流合一
供应链金融很好的实现了“物流”、“商流”、“资金流”、“信息流”等多流合一。
❽ 应收账款转让（保理）
关于原始发票的问题，有的银行规定“对因特殊原因确实不能提供发票原件的，也可保留复印件“。因此发票不能完全判别是否有重复保理的情况，但是保理还都是需要在人民银行征信中心的应收账款质押登记公示系统登记，因此可以从系统里判定是否存在同一债权重复保理的情况。
你说的一次交易开两张发票是指把交易金额分成两张还是说虚开一张，虚开风险还是很大的，审计出来就翘翘了；如果说是两张小发票对应同一个大交易，没有看到有文件禁止做两次转让，国内保理是以发票为单位，一张发票是单笔融资，两张以上是打包融资。
小贷的情况不太清楚。
❾ 供应链融资，如银行承兑汇票与保理、保函、信用证、保兑仓、应收账款质押之间的区别
银行承兑汇票融资，是将该承兑汇票拿到票据市场或银行或融资公司做贴现，即该汇票的收款人通过贴现转让或“转卖”给贴现银行或融资公司，并承担贴现利息和手续费。
保理融资是收款人将应收账款的相关债权转让给保理公司或银行，从而从保理公司或银行获得一定比例的价款。
保函（一般是指银行保函）融资是资金需求方，通过转让保函的权益，或者要求保函的申请人直接将受益人做成融资银行，然后从银行获得融资。
信用证融资是受益人通过抵押信用证的方式，向银行融得一定比例的资金。
保兑仓如果是指保税仓单的话，那么就是将保税仓单项下的货物抵押给银行，从而获得融资的方式。
应收账款质押则是指贷款人以应收账款作为质押，向银行贷款。
那么，他们之间的区别也非常明显——银行承兑汇票融资的特点是比较容易实现，因为银行承兑汇票是银行信誉，所以贴现容易，且融资人所承担的只是汇票从贴现日起到汇票到期时的利息，以及一些费用；保理融资的特点是需要保理公司或银行接受申请，并需要调查付款人的资信状况和作出评估，最后决定是否受理或授信，和支付价款的比例，即价款的比例与收款难度有关，不同难度比例不同——难度越大则收款的比例约越少）；（银行）保函因为同意是银行信誉，所以，只要做一个贷款手续，支付贷款利息和手续费即可；信用证融资则需要信用证的开证行的信誉较好，融资银行接受信用证抵押，而贷款的比例约70%左右；保税仓单则属于实物抵押，贷款金额同样需要打折；应收账款质押，同样属于质押贷款，也要打折。
另外，除了保理融资属于保理公司购买债权，所支付的价款打了较大的折扣，没有追索权外，其它几种融资都有追索权，但它们的追索权又有所不同——银行承兑汇票的追索属于付款人不履行付款义务，根据票据法汇票受让人对汇票的转让人实施追索权；而其余属于贷款性质，所以，追索是根据贷款法实施追索。