『壹』 财务公司的发展建议
国内外财务公司上述两方面的差异，也正是我国财务公司存在问题的根本原因所在，因此，我们不难得出下述结论，即我国的财务公司要发展壮大，必须充分发挥其功能和作用，努力做好以下三个方面的工作：
1.中央银行应积极改善财务公司的外部环境，为财务公司扩大发展空间。首先，中央银行要充分认识财务公司发展的积极作用，把支持财务公司发展当作分内的工作。其次，充分体谅财务公司的困难处境，为财务公司排忧解难，放宽政策，取消对财务公司在经营业务、资金来源、资金运用、分支机构设立等方面的种种不合理限制。再次，积极培育金融市场，提高财务公司准入要求，可考虑将财务公司定位为银行外的不能吸收储蓄的中短期集团公司附属融资机构，资金运用以中短期融资为主，资金来源以吸收集团公司内企业存款、向银行直接借款、发行财务公司债券三个渠道为主。这样既考虑了普遍性，又符合国际惯例，也给予财务公司一定的自由度，突出财务公司作为一种金融机构的特色。
2.企业集团应重视和发挥财务公司的作用，高度重视财务公司在企业集团发展中的战略意义。除了提高认识，集团公司要从管理体制等多方面给予财务公司配合和支持。同时，以财务公司为主体，培育企业集团的内部金融服务体系，增强企业集团的金融运作能力。
3.财务公司要努力提高自身的素质和管理水平，增强生存和发展能力。在外部环境一定的情况下，一个财务公司能否生存和不断发展壮大，关键取决于该财务公司自身发展能力的强弱。因此，从这个意义上说，努力提高财务公司的素质和管理水平具有重要的意义。财务公司一方面要加大宣传力度，积极争取当地金融机构以及集团公司和成员企业的大力支持，争取尽早获得一个较宽松的外部环境；另一方面，要在提高员工队伍素质、提高管理水平、提高金融服务质量、搞好金融产品的创新等方面扎扎实实地做好工作，以切实增强自身的生存和发展能力。
『贰』 企业集团如何发挥财务公司在资金管理中的作用
企业集团资金管理制度的构建要有利于促进财务公司资金管理效率及质量，在构建相关制度时，必须根据公司自身情况来予以建立。企业集团应沟建资金结算制度、资金管理制度、绩效考核制度及投资者沟通制度等，保障财务公司功能实现和作用的发挥。
（一）资金结算制度 资金结算制度的构建是促进财务和资金管理工作有效运行的关键前提，对于财务公司而言具有至关重要的作用。在互联网高速发展的今天，实施集团所属企业在财务公司集中结算成为可能。企业集团通过严格的资金结算制度的建立和财务公司对资金结算的监控，不仅有利于资金预算管理的落实，资金风险管理不留死角，更能提高企业集团资金使用频率，有利于资金管理的精细化程度。
（二）制订有益于增加资金集中度的资金管理制度 一是要制定账户管理制度，对成员单位帐户的开立要经集团统一审批，并定期检查清理，保证成员单位资金在集团监控范围；二是要建立资金预算管理制度，集团要结合生产经营情况按照“季计划、月预算、周控制”的方式实施资金预算管理，使财务公司能够提前安排筹资计划，并按照集团审批的预算进行监督控制；第三、对资金定价机制充分完善。内部资金的使用价格在坚持市场定价原则、不违背关联交易公平原则的前提下，可结合集团战略导向和管理要求，实行灵活的内部价格机制；第四、完善资金集中考核制度，使各成员单位严格遵守制度将资金集中于财务公司，以确保集团资源的高效利用，并将职责权限通过业务流程设计固化到信息系统，为财务公司功能发挥创造制度环境。许多财务公司取得了较好的管理实践，资金集中度较高的企业集团通常采取当日结余资金全额上划和所需资金按预算下拨的方式，强制集中。有的企业集团通过制度要求、监督执行的方式实施资金集中，如中国一拖集团要求所属企业的在外部银行的销售回款必须在5个工作日之内调回财务公司，在外部银行所留资金不得超过企业银行存款的20%，保证了中国一拖的资金集中度在80%以上。
（三）构建投资者关系沟通制度 在资产证券化率不断提高的大环境之下，各集团或整体上市或部分业务单元上市或产权多元，在财务公司与成员单元的往来中，都会触及关联交易问题，建立与其他投资者关系沟通制度成为必要。实际上，投资者之间的关系对于企业自身而言相当重要，要想构建和谐关系，投资者关系管理部门必须加大管理力度。通过与各业务单元其他投资者的沟通，让中小股东理解财务公司的存在是对所有股东利益的保护和支持，是对企业资金风险管理的一道“防火墙”，要争取其他股东对关联交易额度得到最大限度的认可，让集团公司实现资金集中管理成为可能。
（四）制订绩效考评制度 财务公司的定位和功能区别于其他业务单位，既要接受集团公司的考核，又要接受银监部门的监督。财务公司对集团的贡献除了财务公司报表利润外，还包括为集团降低外部融资成本、为成员单位提供资金增值服务以及防范集团资金风险可能的损失等。因此对财务公司绩效考评应在符合银监部门风险监管指标的前提下，考核评价内容应突出财务公司对集团整体财务管理贡献（如融资成本降低率）、服务能力和满意度和资金管理效率等，适度兼顾经济效益指标，摈弃只考核利润的做法。同时还要考虑财务公司的金融机构特点，在薪酬制度的设计上要区别集团内部其他业务，有条件的可实施市场化薪酬政策，使绩效管理和薪酬激励合理、有效。
『叁』 助力实体经济 财务公司如何走差异化经营之路
所谓财务公司，最基本职能是将集团内部的分散资金归集到一起，并给成员单位发放贷款，这样一来，就不用再向银行借贷，从而可以节省出一笔不菲的财务成本。在宏观经济下行的形势下，财务公司大力创新金融服务，缓解成员单位“融资难、融资贵”问题。资金瓶颈一直是绿色低碳产业发展的一大挑战，中节能财务有限公司总经理杜乐就介绍了他们在绿色金融领域的实践与创新。
杜乐：充分发挥财务公司资金撬动的作用，通过我们来做牵头行，做银团贷款，或者引入基金公司的资金进入清洁能源项目。再一个充分发挥财务公司财务顾问的作用，进行金融产品需求的时候，我们会对产品的价格和服务提出我们的意见。
截至目前，我国共有224家企业集团财务公司，服务的企业集团成员单位超过了6万家。而据测算，由于设立运营财务公司，仅2015年全年就可以为所属企业集团节约贷款利息支出约700亿元。财务公司成为服务实体经济最直接、与产业融合度最高的金融机构。
不过，财务公司的业务大多与商业银行重合，两者之间的竞争愈发激烈。上汽财务有限责任公司总经理沈根伟对此深有感触。
沈根伟：上汽财务公司面对商业银行的竞争可能更严重些。我们上汽集团来说，集团层面，不管中方还是外方，都不能下达行政命令，必须把存款放在财务公司，这是我们成立来一直面临的瓶颈，我们十几年前就确立了市场化竞争之路，提升自己的服务，我们的目标是产品和服务不能输给银行。
而在中国电力财务有限公司总经理侯培建看来，财务公司也有自己的先天优势，未来产业链金融服务将是重要发展方向。
侯培建：开展产业链金融服务是财务公司未来发展重要的方向。财务公司背靠企业集团，可以有效获取成员单位的采购订单、还有销售合同等方面的信息，在业务拓展和风险防控方面比银行有先天的优势。
『肆』 财务公司的作用及意义
主要职能
（一）严格进行风险管理，保证资金安全
（二）加强资金集中归集，提升服务水平
（三）开拓多种信贷业务，满足企业资金需求
（四）发挥金融服务职能，实现存量资金增值
其主要业务和银行相同，比银行多了投资和保险代理等业务。2015年末，财务公司行业存款余额3.23万亿元，各项贷款余额1.69万亿元，财务公司行业中间业务收入33.93亿元，中间业务按收入排名依次是结算、财务顾问、担保、保险代理等；2015年，财务公司本外币合计结算量为226.89万亿元，结算笔数为8718.80万笔；多家财务公司以财务顾问的方式参与了集团的企业债券、短期融资券、中期票据等的发行。
财务公司可以经营下列部分或者全部业务：
（一）对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；
（二）协助成员单位实现交易款项的收付；
（三）经批准的保险代理业务；
（四）对成员单位提供担保；
（五）办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；
（六）对成员单位办理票据承兑与贴现；
（七）办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；
（八）吸收成员单位的存款；
（九）对成员单位办理贷款及融资租赁；
（十）从事同业拆借；
（十一）中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。
符合条件的财务公司，可以向中国银行业监督管理委员会申请从事下列业务：
（一）经批准发行财务公司债券；
（二）承销成员单位的企业债券；
（三）对金融机构的股权投资；
（四）有价证券投资；
（五）成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。
『伍』 如何发挥财务公司功能作用，助力
1、筹措资金、支持集团发展
大型企业集团成立财务公司可以为集团增加一个筹资、融资的渠道。首先，财务公司可以吸收内部企业存款，利用企业资金运用的时间差、生产环节差、行业差，把集团内部资金盘活，并根据资金的性质、间歇时间长短，开办协定存款、通知存款及多种档次的定期存款，以提高企业资金的时间价值。其次，财务公司在确保信誉的前提下，利用接触面广，融资渠道多的优势，加强与金融机构的联系，方便为企业集团拆入资金，缓解企业集团资金供求的矛盾。第三，财务公司可以通过发行短期融资债券或代理集团发行、兑付融资债券，为企业集团解燃眉之急，支持了集团的发展。
2、合理发放贷款，支持子公司发展
企业集团的特点是有许多下属子公司，而下属子公司经营效益不同，困难子公司向集团伸手借钱的现象时有发生，按照法院司法解释：企业之间不得相互借贷，否则合同无效。只有经银监会批准设立的财务公司，才具有向外贷款的职能。为了使资金能够在企业内部更有效的使用，为了鼓励和支持集团内部各子公司的发展，在企业集团建立财务公司是十分必要的。财务公司对产品适销对路、效益好、有信誉、有还款能力、资金暂时短缺的子公司合理发放贷款为子公司发展生产提
供急需资金，有力的扶持了子公司的发展。
3、疏通结算渠道，加速资金周转
财务公司是一个企业集团内部金融活动的中心，随着各项业务的不断发展完善，它可以起到融资中心和结算中心的作用。发展成熟的财务公司可以有众多开户企业，既有核心层的国有企业，也有紧密层、半紧密层和松散层的集体企业、联营企业、中外合资企业。财务公司针对各类企业特点，采取内部托收及托收无承付、内部特种转账结算等多种结算方式，方便企业间资金结算。并通过严格执行当日票据当日清算的原则，减少了资金在途损失，加速了资金周转，形成了全民、集体、中外合资、联营各种企业之间的结算网络，有力地促进了各类企业之间及时清账。又通过组织内部清三角债，采取付方认付，收方起动，财务公
司适当注入资金，启动一方，带动一片的办法，能收到良好效果。
4、消除信息不对称性，提高融资效率
在一般的信贷市场上，作为借方的企业更清楚地知道贷款将投资于哪些项目，有多大的风险，多高的收益，他比作为贷方的银行在投资成败和还款概率方面拥有更多的私人信息。而作贷方的银行在贷款能力、期限结构方面比企业更有信息优势。银企信息的不对称会造成双方在借贷活动中互不信任，增加了损失效率的风险。对银行来说，不仅企业本身的生产经营存在风险，更可能面临企业的道德风险，如企业骗取贷款、转移资产、假破产、故意拖欠还款等。银行出于维护自身利益的考虑，可能中途停止贷款而导致工程项目停滞等。企业集团规模的不断扩张、巨额融资需求的大量增加使其对银行的依赖性越来越大，但两者之间的信息不对称和银行可能的机会主义行为给企业集团的生产经营带来了极大的潜在风险。财务公司的建立便成为了企业集团解决银企间交易信息不对称问题，摆脱银企互不信任造成的效率损失。一方面财务公司由集团母公司投资兴办，经营目标与集团战略趋向一致，对集团企业情况熟悉，可使信息不对称的程度大大降低；另一方面，由于财务公司一般在行政上隶属于集团，在母公司和股东的严格监管
之下，可以有效地避免类似银行的机会主义行为，提高金融服务效率的目的。
5、优化企业集团的资源配置
财务公司的经营过程是对具有竞争性的客户进行选择的过程。财务公司出于对自身安全性的要求和内部专业信息收集、处理上的优势，能够以较低成本对申请贷款的企业进行评估，对竞争中的投资项目进行有效的筛选，从而将信贷资金投放到符合集团发展战略、最具潜力的企业和部门。另外，财务公司还根据企业的不同评级，在中国银行业监督管理委员会规定的范围内，按不同的利率发放贷款资金，这种基于价格机制的金融行为有助于将资金从低效企业转移到高效企业，从而提高集团整体经营效率。
『陆』 财务公司的公司特点
1、业务范围广泛，但以企业集团为限。财务公司是企业集团内部的金融机构，其经营范围只限于企业集团内部，主要是为企业集团内的成员企业提供金融服务。财务公司的业务包括存款、贷款、结算、担保和代理等一般银行业务，还可以经人民银行批准，开展证券、信托投资等业务。
2、资金来源于集团公司，用于集团公司，对集团公司的依附性强。财务公司的资金来源主要有两个方面：一是由集团公司和集团公司成员投入的资本金，二是集团公司成员企业在财务公司的存款。财务公司的资金主要用于为本集团公司成员企业提供资金支持，少量用于与本集团公司主导产业无关的证券投资方面。由于财务公司的资金来源和运用都限于集团公司内部，因而财务公司对集团公司的依附性强，其发展状况与其所在集团公司的发展状况相关。
3、接受企业集团和人民银行的双重监管。财务公司是企业集团内部的金融机构，其股东大都是集团公司成员企业，因而其经营活动必然受到集团公司的监督。同时，财务公司所从事的是金融业务，其经营活动必须接受银监局监管。
4、坚持服务与效益相结合、服务优先的经营原则。财务公司作为独立的企业法人，有其自身的经济利益，但由于财务公司是企业集团内部的机构，且集团公司成员企业大都是财务公司的股东，因此，财务公司在经营中一般都应较好地处理服务与效益的关系，在坚持为集团公司成员企业提供良好金融服务的前提下，努力实现财务公司利润的最大化。
『柒』 如何发挥金融投资在企业转型升级中的作用
怎样转？首先要抓住问题症结。有了思路，接下来就是落实。
人们注意到，在结构调整与转型升级的“指挥棒”下，一支金融力量风声水起，那就是企业集团财务公司，从财务人员利用现代金融知识探索企业理财渠道、盘活企业存量资本、比拼各类“财技”开始，非金融企业的这块“金字招牌”在主业风雨飘摇之时显得愈发亮眼。
更为重要的是，充分利用自身的专业化、差异化优势，在当前世界经济形势疲软、煤炭需求下滑、国内产量过剩之时，财务公司为集团转型升级提供了有力支撑。
资金归集以后，如何利用财务公司的金融优势和专业化管理，管好、用好资金？
『捌』 如何提高财务公司的金融服务功能
一是坚守产业金融；二是投身并购金融。财务公司要将提供并购金融服务作为业务重点，围绕“去、降、补”，开发新产品，开展新业务；三是推进财银合作。财务公司要与商业银行在拆借、票据尤其是商业票据、金融债等方面探索进行深入合作；四是苦练公司内功。财务公司要加强资金管理，提高资金归集度。严格管控风险，防范风险传导。降低融资成本，促进企业集团发展；五是强化行业抱团；六是强化外部监管。
『玖』 西门子财务公司的资金管理有哪些特点
资金集中管理是企业集团资金管理的一个重要特征，财务公司是实现企业集团资金集中管理最为重要的载体之一。在经济全球化和信息技术迅猛发展的宏观背景下，在集团的规模和地狱跨度越来越大、组织结构和经营领域越来越复杂化和多元化的发展形势下，无论是从集团整体发展的战略高度考虑还是从集团财务管理的具体细节考虑，无论是从集团外部的适应能力和竞争能力考虑还是从集团内部的控制能力和管理能力考虑，随时掌控集团内部各成员企业的资金状况，并从集团整体的利益出发在集团范围内对资金进行集中调度、合理配置、实时监控和有效管理，具有极其重要的意义。当前，大型跨国集团都会借助现代信息技术手段，通过资金集中管理的方式，随时控制集团内部的资金流动和财务状况，并充分发挥资金的整体优势，实现集团整套经济利益的最大化。西门子财务公司为西门子集团及其所有成员企业提供专业化、全方位的金融咨询服务和金融财务支持等，有效地控制了企业集团的金融风险，提升了紫荆管理的效率，取得了显著的经济效益。
西门子集团单独设立财务公司的原因可能有以下几点：一是出于战略管理的需要，中央财务部负责整个集团的金融战略与政策制定，而财务公司则负责政策的执行与具体运作；二是独立设立财务公司有利于金融业务的系列化扩张，不仅便于适应当地的法律和政策要求，灵活多变；三是便于控制风险，金融活动本身具有一定的专业性、复杂性和风险性，组建独立的公司对集团内部的金融业务进行经营，有利于专业化推进，也便于控制业务风险，将金融风险与集团经营风险分割管理。中央财务部和财务公司是西门子集团两大财务管理部门，职能上有区别，前者主要负责金融战略和政策制定，后者主要负责政策的执行和具体运作，两者都听命于集团的CEO。
西门子财务公司在管理集团资金时，主要通过司库及资金管理部来组织全集团的资金运作，相当于集团的“内部银行”。它不仅对内部提供诸如头寸管理、资金集中、内部结算及对外支付、风险管理与外汇交易等功能，而且也参与资本市场交易，向集团和成员企业提供决策支持。同时，它还向外部（第三方）提供咨询、技术培训、顾问等服务。该部门内部分为四个业务板块：现金管理与支付业务、风险顾问与融资业务、资本市场业务，以及负责信息交换的IT部门。此外，西门子集团为加强资金管理，强制成员企业进行资金集中管理，并在全球建立了60个资金池，与60家银行进行合作，签订“资金池协议”，建立零余额账户，既满足不同地区成员企业资金支付结算的需要，又将集团自今年余额控制在较低水平，最大限度地利用资金，避免闲置。
西门子单独设立财务公司并赋予其相应职能的做法与集团公司设置财务中心进行管理的主要区别在于财务公司是独立法人，而财务中心是集团内部的职能机构，两者的法律地位和权限不同，对外承担的责权不一样，管控的成本和风险也不同。
从西门子财务公司资金管理中获得的启示：
(1) 企业集团要实施资金集中管理，财务公司是最佳工具，是唯一平台。资金集中是现代企业集团最重要的战略管理手段在大多数企业集团内部多以行政命令或者规定的方式，将成员企业纳入到统一集中的资金管理体系中。
（2）进一步明确财务公司的职能定位，是充分发挥财务公司金融服务平台作用，提高集团理财能力的关键。充分明确财务公司的职能定位，推动财务公司通过专业化的服务与管理，充分发挥“管理部门”和“经营实体”的双重作用，是企业集团实现财务集中管理目标、提升竞争力的关键因素之一。
（3）完善的信息系统是实现资金集中管理、风险有效识别与控制、降低成本并提高效率的基础，需要企业集团与财务公司高度重视。
（4）专业化的服务需要专业化的高端人才，在国内金融市场不断发展和升级的时代，财务公司必须尽快提高人才专业化程度。要提高财务公司的专业化水平和综合服务能力，需要财务公司尽快提高从业人员素质，通过增加外部高级人才的引进和内部合适人才的培养，加快专业化能力的整体提高，同时要积极参与金融市场的各项创新活动，在控制风险的前提下循序渐进，学习利用各种金融工具，并不断创造金融产品，服务于集团需求。不能因噎废食，因循守旧，止步不前。
（5）监管政策应充分考虑财务公司的特殊性，创造良好的金融创新与发展环境。