⑴ 擬上市公司要做什麼准備工作
准備改制
1、把不規范的東西都改正過來，特別是要進行管理層洗腦，不能做不規范的事
2、請中介機構，包括投行、會計師、律師等
3、成立內部的上市班子
4、准備好跑政府部門，跟當地證監局、金融辦、稅務、工商、環保、發改委搞好關系
⑵ 關於擬上市公司收購其它公司的問題。
A公司在上市前通過這種手段，隱藏了A公司的真實資產經營狀況，隱瞞了應披露而未披露的真實情況。
對於A公司而言，無非是要通過上市募集到的資金，在上市後通過收購B公司將這些從股民手裡融到的錢支付給所謂他人名義的人。這樣就相當於洗錢。
至於操控股價，可能會涉及，具體不好說。
⑶ 上市前需要做哪些准備
1、上市前財務准備工作;
2、上市前財務盡職調查 、收入及利潤確認;
3、上市前賬務、稅務籌劃、舊帳清理;
4、如何有效募集更多資金;
5、如何設計可持續增長的財務業績模式;
6、會計准則與信息披露制度安排;
7、企業上市改組中需關注的會計審計問題及解決方案;
8、上市過程中的財務籌劃與財務分析;
9、如何進行企業估值及確定發行價。
全案解析上市企業之前的改制重組及公司治理
1、企業改制與重組應關注的問題;
2、各類企業改制與重組的特點;
3、企業改制與發行上市的基本流程及要求;
4、公司治理模式、權利分配、部門設置;
5、企業商業模式設計與再造;
6、決策機制、執行機制、控制監督機制、信息披露機制、協調機制、收入分配機制;
7、人員選拔聘用、薪酬設計、激勵約束;
8、改制重組案例分析。
全案解析企業戰略投資者的引入
1、企業如何與VC溝通;
2、商業模式和創新;
3、財務預測及企業估值;
4、企業融資要點、投資協議條款;
5、私募股權投資、股權融資案例探討;
6、企業與風險投資對賭模式分析;
7、私募融資案例分析。
全案解析上市前的公司治理
1、上市工作團隊組建;
2、股權結構設計 董事會設計;
3、上市條件、交易及監管;
4、商業模式設計;
5、管理層隊伍設計。
企業上市之前的隱性風險的分析及解決辦法模塊一：企業上市路徑的選擇
1、不同上市地點對公司的要求比較;
2、國內主板上市、創業板上市的路徑解析;
3、香港主板以及創業板的路徑解析;
4、美國納斯達克、紐交所上市的路徑解析。
上市程序啟動階段
1、第三方中介機構的甄別與選擇;
2、財務顧問、保薦人、會計師;
3、 盡職調查;
(1)行業與公司競爭力分析;
(2)企業經營情況，財務狀況;
(3)重大合約及法律訴訟事項;
(4)項目投資及收購兼並情況;
(5)公司發展規劃。
4、擬定上市方案。
改制與重組
1、企業改制的設立方式;
2、企業改制需要關注的問題。
證監會審核中關注焦點以及發審委否決案例
1、中國創業板IPO企業被否原因分析;
2、中國中小板IPO企業被否原因分析;
3、中國主板IPO企業被否原因分析。
⑷ 創業板IPO需重點關注的問題
1、高成長性；
2、是否符合國家產業政策。如果不符合產業政策，盈利能力再強也很難過發審會；
3、產權清晰；
4、獨立性。重點關注同業競爭、關聯交易、供應商和銷售商過度集中。
5、主業突出
6、其他我暫時沒想到的內容。
總之，要求很多，想上市不是想像的那麼簡單，要不賣燒餅的都上市了。
⑸ 擬上市企業如何進行財務規劃
IPO財務規劃具體可分為八個部分內容：
1、 選用會計政策的規劃
選用會計政策是為CPA審計所關注的合法性和合理性，SEC審核所關注的合法性和穩健性。中小企業在選用會計政策中的常見問題主要體現在：收入確認方法模糊;資產減值准備計提不合規;長短期投資收益確認方法不合規(成本法或權益法濫用等);不同會計年度隨意變更折舊方法和年限;在建工程結轉固定資產時點滯後;借款費用資本化;人為操縱股權投資差額，無形產長期待攤費用年限;合並會計報表中特殊事項處理不當等。
2、 企業持續盈利規劃
企業持續盈利規劃中，有財務會計手段的，也有管理層的道德與法律風險層面的。在財務會計手段中，有會計政策的合理選擇和運用;收益費用入賬期間的合理選擇;財務契約和購銷合同的合理安排;關聯關系人的合理交易安排;銷售方式的合理安排。管理層可能存在的問題有：虛假的業績考核需求;隱瞞具有風險的交易;實現不公平收益分配;確認不實的資產價值等。
3、 資本負債結構規劃
資本負債結構的規劃在《公司法》和《證券法》以及相關聯交所文件均有規定。比如：對外投資占凈資產比例有50%限制;發行前一年末負債比例有70%限制;無形資產在凈資產中比例有不高於20%限制等等。資本負債規劃主要解決幾個問題：權益資本與債務資本構成;股權結構的集中與分散;負債比例控制與期限的選擇;負債風險與負債收益的控制等。在此需要提醒各位財務同行的是，一些低負債比例的公司也不一定能順利通過發行審核。因為SEC會認為你不需要通過證券市場來融資。適度負債有利於約束代理人道德風險和減少代理成本、債權人可對當前所有者保持適度控制權。
4、 稅收與政府補貼規劃
稅收與政府補貼規劃方面，對於本地中小企業來說情況也許更為嚴重，特別是一些採用內外賬方式的企業更需要面對稅務處罰和調賬的影響。主要體現在：固定資產購置發票缺失稅土地增值稅、營業收入增值稅、企業所得稅等項。上市前依法補繳少納稅款並由稅務局確認有違法行為。若地方政府出於各種原因，在企業實際繳稅完成指標性任務後，規定可以不交或少交稅，稅務機關可不追繳。這種情況也需要稅務機關確認沒有稅務違法行為。
5、 企業內部控制規劃
企業內部控制規劃是SEC審核時關注的重點。內部控制主要分為：融資控制、投資控制、費用控制、盈利控制、資金控制、分配控制。基本途徑有：公司治理機制、職責授權控制、預算控制制度、業務程序控制、道德風險控制、不相容職務分離制度等。一般來說，內部控制有兩種設計思路，其一為約束型與激勵型財務控制;其二為集權型與分權型財務控制。我建議中小型企業以第一種為主，規模型企業可採取第二種。
6、 長期激勵模式規劃
長期激勵模式規劃實際上也屬於財務規劃內容，盡管很多人以為是人力資源部門的工作圍。股權激勵有很多種成型案例可供參考，如佛山照明的「業績股票」、中石化的「股票值」、長源電力的「股票期權」、吳忠儀表的「復合模式」、上海貝嶺「虛擬股權」、奧蓋的「MBO」、東方創業的「業績單位」、中遠發展的「經營者持股」、金地集團的「員工持股」等。不論激勵方式如何，都需要作為財務問題來解決。
7、 關聯交易處理規劃
關聯交易處理規劃的主要內容涉及到具有關聯關系之間發生的銷售購買或服務行為，可用控制權和重大影響來屆定。關聯交易的正面影響反映在可提高企業競爭力和降低交易成本，負面影響在於內幕交易、利潤轉移、稅負迴避、市場壟斷等。由於關聯交易存在過多的復雜性問題，有條件的企業最好能夠完全避免關聯交易的發生或盡量減少發生。
8、 避免同業競爭規劃
避免同業競爭的財務規劃方面，主要是合理選擇控股股東，可讓構成同業競爭的企業進入上市公司，不能讓構成同業競爭的企業留在控股公司之下，盡量稀釋控股公司在同業競爭企中的股份。除此之外對同業競爭的其他財務制約方法有：設立獨立非執行董事、控股股東作出特別承諾、詳盡全面的信息披露等。
⑹ 股份公司章程（擬上市）設計需注意哪些問題希望有實際運作經驗的老師答疑（如果他們用QQ的話）
公司章程不用自己設計，自己設計的也不會被認可，通常情況下擬上市的公司直接讓給公司做上市的律師給起草一份就可以了。如果要自己制定章程，那也不能隨意設計，要按照證監會發的《上市公司章程指引(2006年修訂)》來做，條款都是現成的，上網下就可以，只要根據公司的具體情況填空就可以了。
這個章程指引是強制的，其中有規定：首次公開發行股票的公司，在其向中國證監會報送申請材料時，其公司章程(或公司章程草案)的內容，應當按照《章程指引》及本通知的要求起草或修訂。也就是上市公司和擬上市公司的章程都要這么寫。
⑺ 企業上市前需要解決哪些問題
1、上市前財務准備工作;
2、上市前財務盡職調查 、收入及利潤確認;
3、上市前賬務、稅務籌劃、舊帳清理;
4、如何有效募集更多資金;
5、如何設計可持續增長的財務業績模式;
6、會計准則與信息披露制度安排;
7、企業上市改組中需關注的會計審計問題及解決方案;
8、上市過程中的財務籌劃與財務分析;
9、如何進行企業估值及確定發行價。
全案解析上市企業之前的改制重組及公司治理
1、企業改制與重組應關注的問題;
2、各類企業改制與重組的特點;
3、企業改制與發行上市的基本流程及要求;
4、公司治理模式、權利分配、部門設置;
5、企業商業模式設計與再造;
6、決策機制、執行機制、控制監督機制、信息披露機制、協調機制、收入分配機制;
7、人員選拔聘用、薪酬設計、激勵約束;
8、改制重組案例分析。
全案解析企業戰略投資者的引入
1、企業如何與VC溝通;
2、商業模式和創新;
3、財務預測及企業估值;
4、企業融資要點、投資協議條款;
5、私募股權投資、股權融資案例探討;
6、企業與風險投資對賭模式分析;
7、私募融資案例分析。
全案解析上市前的公司治理
1、上市工作團隊組建;
2、股權結構設計 董事會設計;
3、上市條件、交易及監管;
4、商業模式設計;
5、管理層隊伍設計。
企業上市之前的隱性風險的分析及解決辦法模塊一：企業上市路徑的選擇
1、不同上市地點對公司的要求比較;
2、國內主板上市、創業板上市的路徑解析;
3、香港主板以及創業板的路徑解析;
4、美國納斯達克、紐交所上市的路徑解析。
上市程序啟動階段
1、第三方中介機構的甄別與選擇;
2、財務顧問、保薦人、會計師;
3、 盡職調查;
(1)行業與公司競爭力分析;
(2)企業經營情況，財務狀況;
(3)重大合約及法律訴訟事項;
(4)項目投資及收購兼並情況;
(5)公司發展規劃。
4、擬定上市方案。
改制與重組
1、企業改制的設立方式;
2、企業改制需要關注的問題。
證監會審核中關注焦點以及發審委否決案例
1、中國創業板IPO企業被否原因分析;
2、中國中小板IPO企業被否原因分析;
3、中國主板IPO企業被否原因分析。
⑻ 擬上市創業企業如何解決關聯交易問題
回答：貴公司的情況是關聯交易，在准備上市的過程中需要加以規范。 創業企業關聯交易的原則 在法律上並不禁止關聯交易，但關聯交易應該遵守公平、公正、公開的原則，不能損害其他股東的利益。比較復雜、頻繁，披露比較困難的關聯交易，可能會被認為是「不宜上市的關聯交易」。因此除生產經營所必須的、歷史形成的、有關知識產權的關聯交易，創業企業應盡可能減少關聯交易。 創業企業申請發行上市應披露的關聯方 《創業板公司招股說明書》（徵求意見稿）及《創業板上市公告書》（徵求意見稿）中都規定按照《企業會計准則-關聯方關系及其交易的披露》披露關聯方。因此創業企業應披露的關聯方主要有直接或間接地控制其他企業或受其他企業控制，以及同受某一企業控制的兩個或多個企業（例如母公司、子公司、受同一母公司控制的子公司之間）；合營企業；聯營企業；主要投資者個人、關鍵管理人員或與其密切的家庭成員；受主要投資者個人、關鍵管理人員或與其密切的家庭成員直接控制的其他企業。另外，創業板特別強調還應披露核心技術人員關聯方的有關情況；披露的關聯關系應包括股權關系、人事關系、管理關系及商業利益關系，由發行人董事判斷其關系的實質，而不僅僅是法律形式。 創業企業申請發行上市應披露的關聯交易 關聯交易是指上市公司及其附屬公司與其關聯方之間發生的轉移資源或義務的事項。根據《創業板市場規則咨詢文件》（征詢意見稿），應披露的關聯交易包括在會計期間內（通常為兩年又一期）向關聯方內累計購買量占其總采購量5％且金額達到人民幣100萬元的，或向關聯方銷售收入占其總銷售收入5％且金額達到人民幣100萬元以上的，對企業的財務狀況和經營成果有重大影響的關聯交易。企業應當披露關聯交易在營業收人或營業成本中的比例、產生的損益，關聯交易的名稱、數量、單價、總金額、占同一業務的比例、定價政策及其決策依據，並說明獨立董事及監事會對關聯交易公允性的意見。企業還應說明關聯交易是否符合決策程序的規定，關聯股東和關聯董事在審議時是否迴避，以及獨立董事和監事會是否發表不同意見等。 創業企業關聯交易的解決方案 首先，創業企業應注意本企業的主營業務收入是否主要來自關聯交易，如果是，則會對創業板上市產生嚴重障礙，這會使人對企業的獨立經營能力產生懷疑，因此應努力避免關聯交易在主營業務收入中的占較大比例。 其次，如果是企業正常生產活動中的關聯交易，則企業應整理有關交易的法律文件，弄清交易的履行情況，如在披露范圍內，應盡早與關聯方作出有關關聯交易的協議，保證在協商、簽約和履行相關關聯交易時，不會利用大股東的有利條件和優勢地位侵犯企業和中小股東的利益，承諾信守誠實信用、公平合理原則。這種關聯交易應按照法定程序通過。如問題中所述的長期合作的交易，關聯雙方可以簽訂不定期的或一定期限的總的類似承諾的關聯交易協議。 再有，對創業板企業來說，比較敏感的是有關知識產權方面的協議，擬上市的創業企業應將主要的知識產權如核心技術、商標由握在企業自己手裡，如實在需與關聯方合作，則應簽定較長期限的關聯交易協議，在長時間內不會影響到企業的獨立性，不會對企業造成不良的影響。 另外，創業板也要求披露關聯交易所帶來的風險。相關熱詞：上市關聯交易