1. 在哪裡可以看到上市公司的最新公告
查看上市公司的最新公告方法
1、網路上海（或者深圳）證券交易所，進入官網；
2、點擊「信息披露」— 「上市公司信息」— 「最新公告」；
3、輸入證券代碼，點擊後面的「GO」，即可查詢。
展開剩餘32%
今年以來股票市場表現相當搶眼，許多新入市的股民對炒股也表現了極大的熱情。所謂「預則立，不預則廢」，想要把股炒好的第一步就是首先要對上市公司有了解，最簡單的當然是通過查詢上市公司的公告了。那小編今天來為大家介紹如何查看A股上市公司的最新公告。
工具/原料
能上網的電腦或智能手機
方法/步驟
1/6分步閱讀
A股上市公司有兩個交易市場：上海交易所和深圳交易所。代碼為600或60開頭的公司在上海交易所交易，代碼為00或300開頭的公司在深圳交易所交易。下面分別介紹。上海交易所的以浦發銀行（600000）為例，在網路中搜索上海交易所，第一個就是其官方網站。
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進入上海交易所網站，右上角有查公告的輸入框，裡面輸入浦發銀行的代碼
600000，點擊「查公告」。
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彈出的頁面就是浦發銀行的所有公告列表以及公告的日期。當然也可以公告點擊「臨時公告」或者「定期公告」來檢索公告。上海交易所的股票查詢公告就是這樣，我們再來看看深圳交易所。
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我們以平安銀行（000001）為例。網路搜索「深圳交易所」，第一個就是其官方網站，點擊進入。
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在首頁的右邊，信息查詢-公告查詢中，輸入000001，然後點擊旁邊的放大鏡，進行查詢。
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然後就可以看到平安銀行最新的公告列表以及公告的時間，也可以通過查找公告的關鍵字和公告類型、時間來查找。
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股票 公司 公告 A股
編輯於2015-07-19，內容僅供參考並受版權保護
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2. 請問上市公司的一季度，二季度，三季度，四季度業績預告，規定需要在哪個時間段內完成公告謝謝
半年度業績預告修正公告的披露時間最遲不能晚於7月15日，前三季度業績預告修正公告的披露時間最遲不能晚於10月15日，年度業績預告修正公告的披露時間最遲不能晚於1月31日。
每年11月1日至來年1月31日之間，上市公司若復合下列兩項條件之一，要對全年業績進行預告。有條件的公司可以主動披露全年業績快報（非強制性）。只有在上市公司全年業績被提前泄露，或者因業績傳聞導致公司股票異常波動的情況下，上市公司才必須披露業績快報。
(2)11月8日最新上市公司傳聞求證擴展閱讀：
注意事項：
上交所業績快報的披露規定： 不做強制性要求。但是如果公司財務部門已經匯總完畢當期財務數據，只是因為審計或者年度報告未完成，可以自行決定是否對外披露業績快報。
深交所主板對業績預告的披露規定 深交所主板上市的企業，如果上市公司預計全年可能出現以下任意五類類情況中的一種：虧損、扭虧為盈、凈利潤較前一年度增長或下降 50% 以上，期末凈資產為負、年度營業收入低於 1 千萬元的，應該進行業績預告。如果不存在上述五類情況中的任意一種，則可以不披露年度業績預告。
3. 天康生物2019年11月8日為什麼會大跌
天康生物是一家上市公司，他那二天股價大跌是因為公司內部有問題。
4. 2019年十一月九日新聞
2019年十一月九日新聞國內：
1、2019年11月8日電，為穩妥有序推進混合所有制改革，國務院國資委結合央企混改實踐，8日發布了《中央企業混合所有制改革操作指引》。
指引明確，中央企業所屬各級子企業通過產權轉讓、增資擴股、首發上市（IPO）、上市公司資產重組等方式，引入非公有資本、集體資本實施混合所有制改革，相關工作參考此次發布的操作指引。
2、2019年11月8日電，經李克強總理簽批，國務院日前印發《關於開展第七次全國人口普查的通知》。根據《中華人民共和國統計法》和《全國人口普查條例》規定，國務院決定於2020年開展第七次全國人口普查。
3、2019年11月9日電，國家統計局9日將公布10月居民消費價格指數(CPI)。受豬肉等食品價格上漲影響，市場普遍預計，10月CPI同比漲幅或連續第2個月處於「3時代」。
4、2019年11月8日電，據海關統計，今年前10個月，我國貨物貿易進出口總值25.63萬億元，比去年同期增長2.4%，延續平穩發展態勢。其中，出口13.99萬億元，增長4.9%；
進口11.64萬億元，下降0.4%；貿易順差2.35萬億元，擴大42.3%。10月份，我國進出口總值2.71萬億元。其中，出口1.51萬億元，增長2.1%；進口1.2萬億元，下降3.5%。
(4)11月8日最新上市公司傳聞求證擴展閱讀：
2019年十一月九日新聞國際：
1、2019年11月8日電，美國總統特朗普8日表示，計劃將購買電子煙的最低年齡從18歲提高到21歲，以遏制美國年輕人吸電子煙行為泛濫的趨勢。此前，美國已有多個州和城市立法將這個年齡限制提高到21歲。
2、2019年11月8日電，巴西前總統盧拉當地時間8日下午走出位於南部城市庫里蒂巴的聯邦監獄，暫時結束了1年半多的牢獄生活。
5. 怎樣查上市公司最新消息
先點擊F10，然後在資料頂部欄目點擊（公司概況）往下拉至【2.發行上市】，這里有公司發行上市的全部數據。各軟體設置會有一些區別，但查詢（公司概況）或者（公司資料）是一致的。
6. 近期擬上市公司有哪些
●新股發行：中材科技(002080)
網上發行日期：11月3日，發行方式：採用網下向詢價對象配售和網上向社會公眾投資者同時定價發行的方式，發行股數：3790萬股(其中，網下配售758萬股，網上定價發行3032萬股)，發行價格：8.98元/股，發行市盈率：29.93倍，申購上限：3032萬股，路演時間：2006年11月2日14:00－18:00，路演網站：中小企業路演網（網址：http://smers.p5w.net），主承銷商：銀河證券
本次發行上市的重要日期：
日期 發行安排
T－7日（10月25日）刊登《招股意向書摘要》、《初步詢價及推介公告》
T－6日（10月26日）開始初步詢價和現場推介
T－3日（10月31日）初步詢價截止（下午15:00）
T－2日（11月1日） 刊登《網上路演公告》
T－1日（11月2日） 刊登《初步詢價結果及定價公告》、《網上網下發
行公告》
網下申購開始
網上路演
T日（11月3日） 網下申購截止
網上發行申購日
T＋1日（11月6日） 網下申購資金驗資
T＋2日（11月7日） 刊登《網下配售結果公告》
網下申購資金退款，網上申購資金驗資
T＋3日（11月8日） 刊登《網上中簽率公告》，搖號抽簽
T＋4日（11月9日） 刊登《網上中簽結果公告》
網上申購資金解凍
●新股發行：金螳螂(002081)
網上發行日期：11月2日，發行方式：本次發行採用網下向詢價對象詢價配售發行與網上資金申購定價發行相結合的方式，發行股數：2400萬股(其中網下配售480萬股，網上定價發行1920萬股)，發行價格：12.80元/股，發行市盈率：26.43倍，申購上限：1920萬股，路演時間：2006年11月1日（星期三）14:00～17:00，路演網站：中小企業路演網（網址：http://smers.p5w.net），保薦人(主承銷商)：平安證券，擬上市地：深圳證券交易所
本次發行上市的重要日期：
日期 發行安排
T-6日 刊登《招股意向書摘要》、《初步詢價及
（2006年10月25日周三） 推介公告》
T-5日 向詢價對象進行初步詢價及現場推介(北
（2006年10月26日周四） 京)
T-4日 向詢價對象進行初步詢價及現場推介(上
（2006年10月27日周五） 海)
T-3日 向詢價對象進行初步詢價及現場推介(深
（2006年10月30日周一） 圳) 初步詢價截止日（下午17：00）
T-2日 確定發行價格
（2006年10月31日周二） 刊登《網上路演公告》
T-1日 刊登《初步詢價結果及定價公告》、《網
（2006年11月1日周三） 下、網上定價發行公告》
網上路演（中小企業路演網，下午14：00
-17：00）
網下配售申購開始（9：00-17：00）
T日 網下配售申購截止（9：00-15：00）
（2006年11月2日周四） 網上發行申購日
刊登《網下配售結果公告》
T＋2日 網下申購多餘款項退還
（2006年11月6日周一） 網上申購資金驗資
T＋3日 刊登《網上中簽率公告》、搖號抽簽
（2006年11月7日周二）
T＋4日 刊登《網上中簽結果公告》
（2006年11月8日周三） 網上申購資金解凍、網上申購多餘款項退還
●新股發行：棟梁新材(002082)
網上發行日期：11月3日，發行方式：採用網下向配售對象累計投標詢價發行與網上資金申購定價發行相結合的方式，發行股數：3000萬股(其中，網下定價配售600萬股，網上定價發行2400萬股)，發行價格：6.36元/股，發行市盈率：24.75倍，申購上限：2400萬股；路演時間：2006年11月2日（周四）上午8:00－12:00；路演網站："中小企業路演網"（網址：http://smers.p5w.net/）；保薦人(主承銷商)：華西證券
本次發行上市的重要日期：
日 期 發行安排
T-7日 10月25日（周三） 刊登《招股意向書摘要》、《初步詢價及
推介公告》
T-6日 10月26日（周四） 初步詢價及推介開始
向詢價對象進行初步詢價、現場推介
T-5日 10月27日（周五） 向詢價對象進行初步詢價、現場推介
T-4日 10月30日（周一） 向詢價對象進行初步詢價、現場推介
T-3日 10月31日（周二） 初步詢價截止日（上午12：00）
T-2日 11月1日（周三） 刊登《網上路演公告》
刊登《初步詢價結果及定價公告》、《網
下網上發行公告》
T-1日 11月2日（周四） 網下申購開始日
網上路演
T日 11月3日（周五） 網下申購截止日
網上發行申購日
刊登《網下配售結果公告》
T+2日 11月7日（周二） 網下申購資金解凍
網上申購資金驗資
T+3日 11月8日（周三） 刊登《網上定價發行申購情況及申購中簽
率公告》
搖號抽簽
T+4日 11月9日（周四） 刊登《網上定價發行中簽結果公告》
網上申購資金解凍
●新股發行：孚日股份(002083)
發行方式：本次發行採用網下向詢價對象配售與網上向社會公眾投資者定價發行相結合的方式。發行股數：不超過7,900萬股(其中網下配售不超過1,580萬股)，發行價格：發行人和保薦人（主承銷商）通過初步詢價確定發行價格。保薦人(主承銷商)：第一創業
本次發行上市的重要日期
日期 發行安排
2006年11月2日 公告《招股意向書》及摘要、《初步詢
（T－6）（周四） 價及推介公告》等
2006年11月3日～2006年11月7 現場推介、初步詢價
日（T－5～T－3）（周五～周二）
2006年11月7日 詢價對象提交初步詢價表截止日（下午
（T－3）（周二） 15：00）
2006年11月8日 1、確定發行價格；
（T－2）（周三） 2、刊登《網上路演公告》
2006年11月9日 1、刊登《初步詢價結果及定價公告》、
（T－1）（周四） 《網下網上發行公告》；2、網上路演；
3、網下申購開始日
2006年11月10日 1、網上申購日，投資者繳款申購；
（T）（周五） 2、網下申購截止日（下午15：00截止）
2006年11月13日 凍結網上申購資金
（T＋1）（周一）
2006年11月14日 1、刊登《網下配售結果公告》；
（T＋2）（周二） 2、網下申購資金解凍；
3、網上申購資金驗資
2006年11月15日 刊登《網上定價發行申購情況及中簽率
（T＋3）（周三） 公告》
2006年11月16日 1、刊登《網上定價發行中簽結果公告》；
（T＋4）（周四） 2、網上申購資金解凍
●新股發行：萬豐奧威(002085)
發行方式：採用網下詢價對象詢價配售和網上向社會公眾投資者定價發行相結合的發行方式。發行股數：不超過10000萬股，發行價格：通過向詢價對象詢價確定發行價格。保薦機構(主承銷商)：東北證券
交易日 日期 發行安排
T-7 2006年11月2日（周四） 刊登《招股意向書摘要》、《初步詢價及推介公告》
T-6～ 2006年11月3日至8日 初步詢價及路演推介
T-3 （周五至下周三）
T-3 2006年11月8日（周三） 初步詢價截止日(截至時間為下午17:00)
T-2 2006年11月9日（周四） 刊登《網上路演公告》
T-1 2006年11月10日（周五） 刊登《初步詢價結果及定價公告》、《
網下網上發行公告》；網上路演
T 2006年11月13日（周一） 網上發行申購日、網下申購日（截至時
間為下午15:00）
T+1 2006年11月14日（周二） 資金凍結
T+2 2006年11月15日（周三） 刊登《網下配售結果公告》
驗資、配號；網下申購資金退款
T+3 2006年11月16日（周四） 刊登《網上發行中簽率公告》
搖號、抽簽
T+4 2006年11月17日（周五） 刊登《網上發行中簽結果公告》
網上申購資金解凍、網上申購多餘款項退還
●新股發行：東方海洋(002086)
發行方式：採用網下向詢價對象配售與網上向社會公眾投資者定價發行相結合的方式。發行股數：不超過4000萬股，每股發行價格：通過向詢價對象進行初步詢價，並根據初步詢價情況由發行人和主承銷商確定發行價格。保薦機構(主承銷商)：東海證券
日期 發行安排
T－6日 刊登《招股意向書摘要》、《初步詢價
（2006年11月2日，周四） 及推介公告》
T－5日～T－3日 向詢價對象進行初步詢價、現場推介
2006年11月3日～11月7日
（周五～周二）
T－3日 詢價對象提交詢價表截止日(下午15:00)
（2006年11月7日，周二）
T－2日 刊登《網上路演公告》
（2006年11月8日，周三）
T－1日 1、刊登《初步詢價結果及定價公告》、
（2006年11月9日，周四） 《網下網上發行公告》；
2、網上路演；
3、網下申購開始日
T日 1、網上申購日，投資者繳款申購；
（2006年11月10日，周五） 2、網下申購截止日（下午15:00截止）
T＋1日 凍結網上申購資金
（2006年11月13日，周一）
T＋2日 1、刊登《網下配售結果公告》；
（2006年11月14日，周二） 2、網下申購資金解凍，網下申購多餘款
項退還；
3、網上申購資金驗資
T＋3日 1、刊登《網上中簽率公告》；
（2006年11月15日，周三） 2、搖號抽簽
T＋4日 1、刊登《網上中簽結果公告》；
（2006年11月16日，周四） 2、網上申購資金解凍、網上申購多餘款
項退還
7. 最近世界范圍內內部控制失效的案例有哪些請給出一些知名上市公司的案例，最好是近幾年的。
1.多元化投資
(1)三九集團的財務危機
從1992年開始，三九企業集團在短短幾年時間里，通過收購兼並企業，形成醫葯、汽車、食品、酒業、飯店、農業，房產等幾大產業並舉的格局。但是，2004年4月14日，三九醫葯（000999）發出公告：因工商銀行要求提前償還3.74億元的貸款，目前公司大股東三九葯業及三九集團（三九葯業是三九集團的全資公司）所持有的公司部分股權已被司法機關凍結。至此，整個三九集團的財務危機全面爆發。
截至危機爆發之前，三九企業集團約有400多家公司，實行五級公司管理體系，其三級以下的財務管理已嚴重失控；三九系深圳本地債權銀行貸款已從98億升至107億，而遍布全國的三九系子公司和控股公司的貸款和貸款擔保約在60億至70億之間，兩者合計，整個三九系貸款和貸款擔保余額約為180億元。
三九集團總裁趙新先曾在債務風波發生後對外表示，「你們（銀行）都給我錢，使我頭腦發熱，我盲目上項目。」
案例簡評：三九集團財務危機的爆發可以歸納為幾個主要原因：（1）集團財務管理失控；（2）多元化投資（非主業/非相關性投資）擴張的戰略失誤；（3）集團過度投資引起的過度負債。另外，從我國國有上市公司的發展環境來看，中國金融體制對國有上市公司的盲目投資、快速膨脹起到了推波助瀾的作用。
（2）華源集團的信用危機
華源集團成立於1992年，在總裁周玉成的帶領下華源集團13年間總資產猛增到567億元，資產翻了404倍，旗下擁有8家上市公司；集團業務跳出紡織產業，拓展至農業機械、醫葯等全新領域，成為名副其實的「國企大系」。進入21世紀以來，華源更以「大生命產業」示人，躍居為中國最大的醫葯集團。
但是2005年9月中旬，上海銀行對華源一筆1.8億元貸款到期；此筆貸款是當年華源為收購上葯集團而貸，因年初財政部檢查事件，加之銀行信貸整體收緊，作為華源最大貸款行之一的上海銀行擔心華源無力還貸，遂加緊催收貸款；從而引發了華源集團的信用危機。
國資委指定德勤會計師事務所對華源集團做清產核資工作，清理報告顯示：截至2005年9月20日，華源集團合並財務報表的凈資產25億元，銀行負債高達251.14億元（其中子公司為209.86億元，母公司為41.28億元）。另一方面，旗下8家上市公司的應收賬款、其他應收款、預付賬款合計高達73.36億元，即這些上市公司的凈資產幾乎已被掏空。據財政部2005年會計信息質量檢查公報披露：中國華源集團財務管理混亂，內部控制薄弱，部分下屬子公司為達到融資和完成考核指標等目的，大量採用虛計收入、少計費用、不良資產巨額掛賬等手段蓄意進行會計造假，導致報表虛盈實虧，會計信息嚴重失真。
案例簡評：華源集團13年來高度依賴銀行貸款支撐，在其日益陌生的產業領域，不斷 「並購－重組－上市－整合」，實則是有並購無重組、有上市無整合。華源集團長期以來以短貸長投支撐其快速擴張，最終引發整個集團資金鏈的斷裂。
華源集團事件的核心原因： （1）過度投資引發過度負債，投資項目收益率低、負債率高，說明華源集團戰略決策的失誤；（2）並購無重組、上市無整合，說明華源集團的投資管理控制失效；（3）華源集團下屬公司因融資和業績壓力而財務造假，應當是受到管理層的驅使。
（3）澳柯瑪大股東資金佔用
2006年4月14日，G澳柯瑪（600336.SH）發布重大事項公告：公司接到青島人民政府國有資產監督管理委員會《關於青島澳柯瑪集團公司佔用上市公司資金處置事項的決定》，青島市人民政府將採取措施化解澳柯瑪集團面臨的困難。至此，澳柯瑪危機事件公開化。
澳柯瑪危機的最直接導火索，就是母公司澳柯瑪集團公司挪用上市公司19.47億元資金。澳柯瑪集團利用大股東優勢，佔用上市子公司的資金，用於非關聯性多元化投資（包括家用電器、鋰電池、電動自行車、海洋生物、房地產、金融投資等），投資決策失誤造成巨大損失。資金鏈斷裂、巨額債務、高層變動、投資失誤、多元化困局等眾多因素，使得澳柯瑪形勢異常危急。
澳柯瑪症結並非僅僅是多元化投資下資金問題，關鍵問題還有自身的管理模式，是魯群生近17年的家長式管理模式。魯群生在特定環境中創業成功，然而在擴張中缺乏應有的風險意識，澳柯瑪近親繁殖任用領導現象是企業對市場缺乏應有的敏感度。
案例簡評：擴張幾乎是每個企業追求的目標。而同在青島的三家家電集團（都是上市公司）卻有不同的選擇：海爾的擴張基於品牌戰略；海信的擴張基於技術突圍；而澳柯瑪的擴張卻選擇了不相關多元化道路。
「發散型的多元化擴張，不但沒有讓澳柯瑪做大作強，發而使其一盤散沙」。澳柯瑪集團大額佔用上市公司資金，用於其非相關多元化投資；然後頻頻發生的投資失敗和管理不善，致使資金鏈斷裂，也把集團風險也轉嫁給上市公司。應當說，造成澳柯瑪危機的根本原因是管理層投資決策失誤、投資監管不到位、管理能力不足的綜合因素造成的。
2．金融工具投機
（1）中航油的金融衍生工具投機
中國航油（新加坡）股份有限公司（簡稱中航油）是中國航油集團的海外控股公司；是新加坡交易所主板掛牌企業。中航油於2004年由於石油衍生品交易導致5.54億美元的虧損；被迫於2004年11月30日向新加坡高等法院申請債務重組。而之前，中航油曾被評為2004年新加坡最具透明度的上市公司；中航油成立有風險委員會，還曾聘請安永會計師事務所編制了公司的《風險管理手冊》和《財務管理手冊》；風險管理手冊明確規定，損失超過500萬美元，必須報告董事會。
經國家有關部門批准，中航油自2003年開始做油品套期保值業務。但總裁陳久霖擅自擴大業務范圍，從事石油衍生品期權交易；一直未向中國航油集團公司報告，中國航油集團公司也沒有發現。陳久霖一直獨立於中國航油集團公司班子的領導之外，集團公司派出的財務經理兩次被換，集團公司卻沒有約束辦法。
陳久霖和日本三井銀行、法國興業銀行、英國巴克萊銀行、新加坡發展銀行和新加坡麥戈利銀行等在期貨交易場外，簽訂了合同。陳久霖買了「看跌」期權，賭注每桶38美元；但是沒想到國際油價一路攀升。中航油從事石油期權交易從最初的200萬桶發展到出事時的5200萬桶，致使中航油在清算時造成賬面實際損失和潛在損失總計約5.54億美元。
2005年6月3日，普華永道發布了有關中航油巨額虧損的最終調查報告。報告認為以下因素單獨或共同的造成了公司在期權投機交易上受到損失：（1)後來被證明從2003年3季度開始的對油價走勢錯誤的判斷；（2)不想在2004年披露損失；（3）沒有按照行業標准對期權倉位進行估值；（4）沒有正確的在公司的財務報表上記錄期權組合的價值；（5）缺乏針對期權交易的適當的及嚴格的風險管理規定；（6）公司管理層有意違反本應該遵守的風險管理規定；（7）整個董事會，尤其是審計委員會，就公司投機衍生品交易的風險管理和控制未能完全履行各自的職責。
案例簡評： 中航油從事場外石油期權投機是我國政府明令禁止的。國務院1998年8月發布的《國務院關於進一步整頓和規范期貨市場的通知》中明確規定：「取得境外期貨業務許可證的企業，在境外期貨市場只允許進行套期保值，不得進行投機交易。」1999年6月，以國務院令發布的《期貨交易管理暫行條例》第四條規定：「期貨交易必須在期貨交易所內進行。禁止不通過期貨交易所的場外期貨交易。」第四十八條規定：「國有企業從事期貨交易，限於從事套期保值業務，期貨交易總量應當與其同期現貨交易量總量相適應。」2001年10月，證監會發布《國有企業境外期貨套期保值業務管理制度指導意見》，第二條規定：「獲得境外期貨業務許可證的企業在境外期貨市場只能從事套期保值交易，不得進行投機交易。」
對從事金融衍生業務操作來看，中航油在國際金融市場上還只是個新手；直接與國際大型基金進行對壘，無疑「以卵擊石」。
中航油事件最突出表現在「管理層凌駕」，導致監控機制的失效；直接抵觸了內部控制的經營合規性目標和報告可靠性目標。其違規之處有三點：一是做了國家明令禁止不許做的事；二是場外交易；三是超過了現貨交易總量。 其報告不可靠表現在：從事期權場外交易沒有在財務報告上披露，也沒有直接向母公司匯報。
（2）南方航空的委託理財
南方航空集團公司2004年7月間曝出的巨額委託理財投資損失；隨後，國家審計署廣州特派辦對南方航空實施了專項審計；廣東證監局也在2005年10月對南方航空股份公司進行了檢查。2004年績效考核的179家中央企業中，南航集團由於重大財務違紀事件，從B級降至了C級。2006年4月底，在香港、紐約和上海三地上市的中國南方航空股份有限公司宣布，2005財年巨虧17.94億元人民幣；公司將其歸結為航空燃油價格持續暴漲，以及近年收購北方航空、新疆航空兩家公司導致的費用攀升；但這顯然難以說服市場。
南方航空集團屬於國有大型企業，在銀行貸款方面具備良好的信譽憑證，不用任何抵押即可以從每個商業銀行獲得10至20億元的貸款。用銀行的錢來進行投資理財，確實是賺錢的商機。南航集團從2001年就開始進行委託理財業務；與南航集團有過委託理財業務的有漢唐證券、中關村證券、世紀證券。南航集團調集巨額資金乃至賬外資金進行委託理財，其中僅流向深圳世紀證券公司的委託理財資金即達12億元。
南航給世紀證券的委託理財資金基本上被世紀證券用於重倉持有南航集團旗下的南方航空(600029.SH)。南方航空2003年7月25日上市，當時因「非典」的影響，南方航空上市首日收於3.88元，是四大上市航空公司中股價最低的。世紀證券在此低位入貨，3個月不到，南方航空從4.2元上漲到6.8元，升幅超過60％，世紀證券也獲得了豐厚的賬面利潤。但隨後，在油價不斷攀升的壓力下，航空股開始萎靡不振，世紀證券因此損失慘重。從世紀證券賬面上看，南航委託理財的12億資產已經無法償還。也正是由於對南航所形成的巨大債務壓力，世紀證券被迫走上重組之路。世紀證券無力歸還南航集團12億元委託理財中的7.15億元，南航集團無奈只得將其實行債轉股。
2005年8月，南航集團副總裁兼上市公司董事彭安發、南航集團財務部部長的陳利明因涉嫌違法，先後被司法機關依法逮捕；2006年3月二人被廣東省反貪局移交廣州市檢察院起訴。2006年10月16日，中國南方航空集團原財務部部長陳利民因涉嫌挪用、貪污、受賄等罪，接受廣州市中級法院公開庭審。據檢察機關偵查證實，2001年8月至2005年5月，陳利民利用經辦委託理財的職務便利，採用先辦事，後請示或不請示；只籠統匯報理財收益，不匯報合作對象或隱瞞不報等方式，大肆超范圍地開展委託理財業務，已侵吞集團部分理財收益，收受回扣；超許可權地從銀行貸款供個人、朋友注冊公司、經營所用；收受漢唐證券、世紀證券、姚壯文賄賂近5400萬元，挪用公款近12億元，貪污公款1200多萬元。
案例簡評：南航集團的委託理財業務，實際上是南航集團用自己的錢，藉助於證券公司進行操作自己的股票。從法律法規方面來說，不論是國有資金入股市炒股，還是利用自有資金操作自己股票，都是被明令禁止的。
從內部控制的角度說，南航集團幾十億的委託理財業務集中於公司2-3個人的運作，企業決策層、黨委、內部審計監管沒有跟上，雖然不能肯定存在管理層縱容，但是可以肯定地說是對重大投資監控不到位；個人收受賄賂、挪用和貪污公款，反映了關鍵人員的道德敗壞和企業基本內部控制的缺失或管理層凌駕等問題。另外，中國的金融體制也為這種現象提供了便利。
（3）國儲局的銅期貨投機
2005年11月13日開始外電紛紛披露，中國國儲局一名交易員劉其兵在LME（倫敦金屬交易所）銅期貨市場上通過倫敦金屬交易所場內會員SEMPRA，在每噸3000多美元的價位附近拋空，建立空頭頭寸約15萬至20萬噸。這批頭寸交割日在12月21日。但自9月中旬以來，銅價每噸上漲約600多美元，這些空單無疑已經造成巨額虧損，而該交易員劉其兵則神秘失蹤。國儲局的交易對手包括斯邁爾金屬公司、瑞福期貨、倫敦標准銀行、巴克萊銀行、曼氏集團、AMT、薩頓公司、以及一家總部在法國里昂的基金公司。
國儲局選擇了部分交割，即向倫敦交易所交付5萬噸現貨銅，其餘15萬噸的空單展期到遠期。市場人士指出，國儲目前以3.7億元左右的虧損，換得了短期的風平浪靜；但是與國際基金的對決還將繼續，最後的結局還沒有出現，不排除基金再度逼倉的局面出現。
在國儲銅事件上，同樣是普通的調節中心的交易員，一邊為中心做交易，一邊為自己建立了多達20萬噸的頭寸，嚴重被套且長時間沒人發現；另外，交易行為由原來的兩個崗位變成由劉其兵一個人操控。
案例簡評：國家物資儲備是國家直接建立和掌握的戰略後備力量，是保障國家軍事安全和經濟安全的重要手段。事實上，當國儲局從負責國家戰略物資儲備調節向投機賺錢的方向轉變時，它就已經開始背離其固有的職責。
同中航油期權投機案一樣，同樣是小角色、新手的國儲局，與國際基金大諤對壘，顯然不是其的對手。
吳其兵進行投機性銅期貨操作，顯然有悖於國家相關法規規定的限於套期保值業務。對於重大的期貨業務交易由一個人操控，嚴重違反了內部控制的基本原則（不相容職務分離）；另外，一起跟進的與公司業務相當的「老鼠倉」，說明關鍵交易員存在嚴重的道德敗壞。