A. 假設某公司債券面值為100元，票面利率為6%， 五年到期，當前價格為115元。
如果購買了該債券並持有兩年，兩年後以112元賣出該債券，到期收益率和實際收益率的計算如下：
按照單利計算：
1、到期收益率=2.60%；
6%+{(100-115)/5}/115=2.60%（保留兩位小數）。
2、實際收益率=3.91%（年化）；
{100*6%*2+(112-115)}/2/115=3.91%（保留兩位小數） 。
溫馨提示：以上信息僅供參考。
應答時間：2021-02-05，最新業務變化請以平安銀行官網公布為准。
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B. 某公司擬發行面值為100元、期限為3年的債券，市場利率為10%，債券貼現發行，求債券的發行價格
債券票面利率是多少呢？
假設債券是零息票的，那麼債券的發行價格就是75.13元，就是把100元按10%的市場利率折現，三年。100/（1+10%）^3=75.13
C. 某公司發行面額為100元,票面利率10%,期限3年的公司債,每年末 付息一次,當前市
（1）100×10%×PVIFA(12%,5)+100×PVIF（12%，5）=92.75元
（2）100×10%×（1－33%）/92.75×（1－5%）=7.6%
D. 1、某公司擬發行一批債券，債券面值100元，票面利率10%，期限5年，假設市場利率為12%，每年末付息一次，到
（1）. 關於公司債券的發行價格是多少，從發債人角度去理解。我每年要固定給予債權人一定的利息，並在最後一年給予本息和。那麼任何一個發債人都只願意付出合適的資金成本去獲得資金。即在考慮了債券人的資金成本後不願意多付錢給債權人。那麼理論上，公司債的發行價就應該是按照市場利率對每年的現金流進行貼現求和，這個結果就是發行價。公式就是樓上給出的：100×10%×PVIFA(12%,5)+100×PVIF（12%，5）=92.75元 其實就是一個公比為（1/12%），有5項的等比公式求和。
（2）.關於資金成本不論是公司債還是長期借款還是發行股票，都可以用
資金成本=用資費用/凈籌資額 來表示， 只是不同的籌資方式叫法不同。這道題中，債券的用資費用就是每年應支付的利息 100×10%×（1-33%)
凈籌資額=目標籌資額×（1-籌資費率） 92.75×（1-2%）
即，100×10%×（1－33%）/92.75×（1－2%）=略了
至於為什麼利息要再乘以 1-33% 是因為稅法規定債務利息允許在企業所得稅前支付。那麼對與企業來說實際承擔的利息為 ： 利息×（1-所得稅率）。
E. 一公司債券面值100元，票面利率為6%，5年到期。當前價格為115元。如果張某購買了債券並持有2年
(1)要看期限，幾年的即期收益率； （2） 2.748% 115 = 6/(1+x%)^1+ 6/(1+x%)^2+ 6/(1+x%)^3+ 6/(1+x%)^4+ 106/(1+x%)^5 (3) 7.82%= (6+6+(112-115))/115
F. 假設某種債券面值為100元,當年購買的市場價格為95元，10年償還期，年息6元，請問10年後獲得的本利和是多少
首先你這到題目肯定是有問題的。不知道你是幾年級的 - -#
年息6元，10年償還期，按照單利來算的話10年利息就是6*10=60元。原來購買價格為95元，10年後的本例和為95+60=155
你確定題目沒錯啊，應該要算預期回報率才對。
G. 請問財務管理．某股份有限公司發行面值為100元，年利率為5%，期限為3年的債券一批，假設市場利率為3%。
（1）每年末付息，到期一次還本
債券價格=100*5%*（P/A,3%,3）+100*(P/F,3%,3)=5*2.8286+100*0.9151=105.65 元
（2）到期一次還本付息，利息按單利計算；
債券價格=（100*5%*3+100）*(P/F,3%,3)=115*0.9151=105.24 元
（3）按貼現方式發行。
債券價格=100*(P/F,3%,3)=100*0.9151=91.51 元
H. 某公司發行面值為100元，利率為10%的債券，市場利率為12%，發行價為88.70元,求債券期限
PV=10*(P/A,12%,n)+100*(P/F,12%,n)=88.70
當n=9 pv=89.34
當n=11 pv=88.12
當n=? pv=88.70
(n-11)/((11-9)=(88.70-88.12)/(88.12-89.34)
解得n=10
I. 某公司准備發行債券,面值100元...
如果是附息債券，發行價格就是票面值100元。
J. 某企業發行4年期債券，面值為100元，票面利率為10%
債券發行價格由兩部分構成，一部分是債券到期歸還本金按市場利率折現以後的現值，另一部分是債券各期利息的現值。
一般來講，當債券票面利率一定時，市場利率越高，債券發行價格越低；市場利率越低，債券發行價格越高。
PV（k,n)復利現值系數， PVA(k,n)年金現值系數
當市場利率分別為8%時，低於票面利率，應溢價發行：
PV ( 8%, 4)=0.735 PVA ( 8% ,4)=3.312
P=AxPV(k,n)+IxPVA(k,n)
=100x0.735+100x10%x3.312
=73.5+33.12
=106.62元
當市場利率分別為10%時，剛好與票面利率相等，理應平價發行：
PV(10%,4)=0.6830 PVA(10%,4)=3.1699
P=AxPV(k,n)+IxPVA(k,n)
=100x0.6830+100x10%x3.1699
=68.3+31.699
=100元
個人觀點，僅供參考。