① 通過金融機構進行國際收支統計申報業務操作規程的第一章 總則
第一條 為規范通過境內銀行進行的國際收支統計申報業務，確保國際收支統計申報相關信息及時、准確、完整，根據國際收支統計申報相關辦法，制定本操作規程。
第二條 通過境內銀行進行國際收支統計申報的憑證有《涉外收入申報單》、《境外匯款申請書》、《對外付款／承兌通知書》，其格式和內容由國家外匯管理局負責統一制定、修改，由境內銀行按照有關涉外收付相關憑證規定的要求備案後自行印製。
《境外匯款申請書》、《對外付款／承兌通知書》應作為付款人通過境內銀行辦理涉外付款業務的必要憑證和境內銀行涉外付款業務會計核算的必要憑證。
第三條 通過境內銀行發生涉外收入或涉外付款的非銀行機構和個人（以下稱「申報主體」），應及時、准確、完整地進行國際收支統計申報。
發生涉外收入的申報主體，應在解付銀行解付之日（T）或結匯中轉行結匯之日（T）後五個工作日（T+5）內辦理該款項的申報。
發生涉外付款的申報主體，應在提交《境外匯款申請書》或《對外付款／承兌通知書》的同時辦理該款項的申報。
機構申報主體在辦理涉外收付款國際收支統計申報前，應按照有關規定申領組織機構代碼或特殊機構代碼，並按照本操作規程第二章的有關規定辦理。
第四條 境內銀行應按照國家外匯管理局信息系統代碼標准化管理的有關規定向國家外匯管理局及其分支局（以下簡稱外匯局）申領金融機構代碼和金融機構標識碼，外匯局按規定受理申請並辦理賦碼工作。境內銀行信息要素發生變更時，應按照金融機構代碼和金融機構標識碼信息要素變更流程辦理。
外匯局應當在國際收支網上申報系統（外匯局版）中為開辦國際收支業務的境內銀行進行國際收支業務的開通／關閉設置。
第五條 境內銀行應確保基礎信息報送的及時性、准確性、完整性，督促和指導申報主體辦理申報，並履行審核及發送國際收支統計申報相關信息等職責。
第六條 境內銀行應根據國家外匯管理局制定的數據介面規范及有關規定，設計和開發其介面程序，實現銀行自身計算機處理系統與國際收支網上申報系統之間的數據轉換。
第七條 境內銀行及申報主體應當妥善保管《涉外收入申報單》、《境外匯款申請書》和《對外付款／承兌通知書》各自留存聯。
紙質《涉外收入申報單》、《境外匯款申請書》和《對外付款／承兌通知書》的保存期限至少為24個月，保存期滿後可自行銷毀。國家外匯管理局另有規定的，從其規定。
第八條 境內銀行應按照貨物貿易進口付匯核銷的有關規定，將涉及貨物貿易進口付匯核銷項下的紙質《境外匯款申請書》和《對外付款／承兌通知書》的「外匯局留存聯」報送外匯局。
第九條 境內銀行應對申報主體的有關信息進行保密。外匯局國際收支工作人員到境內銀行或申報主體進行現場核查時，應持有並出示國家外匯管理局統一制發的《國際收支申報核查證》，並在境內銀行或申報主體相關人員的陪同下進行。境內銀行或申報主體應提供核查所需的資料和便利。
② 銀行業金融機構業務操作及現場檢查流程
中國銀行業監督管理委員會現場檢查規程
一、總 則
（一）為規范現場檢查工作，進一步提高現場檢查的工作質量和效率，根據《中華人民共和國銀行業監督管理法》等有關法律法規，制定本規程。
（二）本規程適用於中國銀行業監督管理委員會（以下簡稱銀監會）及其派出機構對銀行業金融機構進行的全面和專項現場檢查。
（三）本規程所稱銀行業金融機構，是指在中華人民共和國境內設立的商業銀行、城市信用合作社、農村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。
對在中華人民共和國境內設立的金融資產管理公司、信託投資公司、財務公司、金融租賃公司以及經銀監會及其派出機構批准設立的其他金融機構的現場檢查，適用本規程。
（四）本規程所指的現場檢查包括檢查准備、檢查實施、檢查報告、檢查處理和檢查檔案整理五個階段。
（五）在實施現場檢查時，檢查組應根據被查單位的規模、業務范圍和業務的復雜程度，選擇相應的檢查程序。
（六）銀監會及其派出機構對銀行業金融機構實施現場檢查，應當遵循依法、公正和效率的原則。
（七）檢查人員應依法開展工作，遵守銀監會「約法三章」、廉潔自律的要求，認真執行《銀監會系統監管人員現場檢查若干紀律規定》，忠實履行職責，遵守保密規定，不得在現場檢查中謀取不正當利益。
二、檢查准備階段
（一）立項
主監管員承擔日常持續性監管的主要責任，其根據對被監管機構風險監測情況、風險評級結果，及以往現場檢查報告，在與現場檢查人員充分商討的基礎上，制定年度或監管周期現場檢查計劃，進行現場檢查的立項，並與現場檢查人員一起進行立項的審議，確定現場檢查的時間和檢查重點項目。
（二）成立檢查組
檢查項目一經確定，則由實施現場檢查的銀監會及其派出機構根據檢查任務配備檢查人員，成立檢查組，並確定檢查組組長和主查人，組長和主查人可以兼任。檢查組可根據工作需要分為若干檢查小組。每個小組至少應由兩位檢查人員組成，保證各項檢查內容均有適當形式的復核和監督。
1．檢查組組長工作職責。檢查組組長負責對檢查組的領導及有關重要事項的協調，指導現場檢查嚴格依照檢查計劃和檢查方案實施，控制檢查工作的質量和進度，向其所屬機構反映現場檢查中發現的重大線索或問題，如果有關計劃或方案需要修改，或者檢查中有重要事項需要與主監管員會商，由檢查組組長負責進行有關協調，審核《檢查事實與評價》、《現場檢查報告》、《現場檢查意見書》及其他相關監管文件，並對現場檢查紀律負總責。
2．主查人工作職責。主查人負責現場檢查工作的具體組織和實施，控制檢查工作的質量和進度，根據檢查工作的進展情況及時調整檢查力量和檢查時間，及時向檢查組組長反映現場檢查過程中發現的重大線索或問題，組織撰寫《檢查事實與評價》、《現場檢查報告》、《現場檢查意見書》及其他相關監管文件。
3．檢查組成員的工作職責。檢查組成員應服從檢查組組長和主查人的工作安排，嚴格按照現場檢查程序和要求開展現場檢查工作。認真撰寫《現場檢查工作底稿》等檢查文本，做好取證工作，對現場檢查中發現問題的真實性負責。
（三）發出《現場檢查通知書》
1．提前或者進點時向被查單位遞交《現場檢查通知書》。
2．《現場檢查通知書》由銀監會統一格式。銀監會及其派出機構各自負責《現場檢查通知書》的印製、編號、發放工作。
3．《現場檢查通知書》應當加蓋銀監會或者其派出機構印章。
4．銀監會及其派出機構工作人員的工作證是與《現場檢查通知書》並用的合法、有效證件。
（四）發出《檢查前問卷》及收集檢查有關資料
1．發出《檢查前問卷》。根據檢查工作實際需要確定是否向被查單位發出《檢查前問卷》。如確定發出，則應明確回收《檢查前問卷》的時間和報送要求。
2. 進點前應收集的主要材料：
（1）有關金融法律法規和政策。
（2）有關部門掌握的被查單位的情況。
（3）被查單位以往報送的有關材料。
（4）監督檢查部門歷次的現場檢查報告及處理情況。
（5）監督檢查部門掌握的非現場監管資料。
（6）其他監督檢查部門的檢查及處理情況。
（7）被查單位的內外部審計報告。
（8）被查單位對內外部檢查和審計的整改情況。
（9）群眾舉報材料。
（10）媒體及互聯網的有關報道。
（11）其他資料。
（五）審核和分析所收集的材料
1. 審核反饋的問卷材料。在收到被查單位報送的《檢查前問卷》反饋材料後，檢查組應對反饋材料進行審核、作出評價。
（1）審核問卷材料的完整性。檢查組應根據《檢查前問卷》目錄清單，逐項審核每項內容是否完整、是否符合要求。必要時可列出被查單位需要重報或補報的資料清單，要求被查單位在進點前補報，或在檢查組進點後向其索取。
（2）初步審核問卷材料的真實性。被查單位報送的資料，如有明顯出入或差錯，應視為對其管理水平進行評價的一個方面；如事後查明存在虛假和隱瞞填報的問題，應依法追究被查單位及其主要負責人的責任。
2. 對問卷材料和其他材料進行綜合分析。在被查單位反饋的資料和其他應收集的資料基本齊備以後，檢查組組長或主查人應召集檢查組成員對掌握的所有資料進行深入分析，對被查單位管理狀況作出初步判斷，提出可能存在的問題。綜合分析可以使用計算機等輔助技術。分析結果應作為制定檢查方案的重要依據。
（六）形成《現場檢查方案》
現場檢查人員根據現場檢查的立項，在全面深入分析被查單位的相關資料，與主監管員充分商討的基礎上訂立清晰明確的檢查方案，包括具體的檢查目標、檢查任務、檢查重點等。
1.《現場檢查方案》包括的主要內容：
（1）制定檢查方案的依據。
（2）檢查的目的、對象、范圍、方式、內容和時間安排、紀律要求等。
（3）需要提交的檢查報告、附表、格式要求等。
（4）檢查組成員分工。
（5）本次檢查依據的法規清單。
2.《現場檢查方案》需經檢查組組長主持，檢查組討論通過。
3.《現場檢查方案》需報經檢查組所屬機構審定。
4.實施檢查過程中，在獲得檢查組所屬機構同意後，檢查組組長可以根據具體情況對檢查方案作出調整。
5. 檢查方案的執行情況應當作為考核檢查質量的重要依據。
（七）檢查前培訓
根據現場檢查的具體情況，如檢查項目的風險程度、風險識別的難度等確定是否進行檢查前培訓。檢查前培訓的內容至少應包括：
1. 學習、討論《現場檢查方案》。
2. 講解、討論現場檢查操作表格。
3. 學習與檢查項目有關的政策法規依據，金融、財會、法律等業務知識，檢查方法和技巧等。
4. 介紹被查單位的基本情況和歷次檢查情況。
5. 其他情況。
三、檢查實施階段
（一）實施步驟
1．進點會談。
（1） 進點會談的程序。檢查組應當在進點會談前明確會談目的，擬定會談提綱，並在《現場檢查通知書》中確定的日期進入被查單位，出示合法證件和《現場檢查通知書》。
（2） 進點會談的主要參加人員。參加進點會談的人員為檢查組成員和被查單位的主要負責人及其相關部門負責人。
（3） 進點會談的主要內容可包括：向被查單位宣讀《現場檢查通知書》，告知檢查的目的、范圍、內容、方式、時間以及被查單位的權利和義務等，介紹檢查組成員；聽取被查單位相關匯報；就檢查准備階段掌握的重要情況或疑問向被查單位進行了解和質詢；向被查單位提出配合檢查工作的要求事項，並確定具體的聯絡人員。
（4） 進點會談應當明確專人記錄，形成《現場檢查會談記錄》（見附件格式1），並作為檢查資料保存。
2．檢查實施。根據檢查組制定的《現場檢查方案》，靈活運用各種檢查技術和方法進行現場檢查，對檢查中認定的事實和有關資料進行整理核對，比較分析，相互印證，確定查證的問題，並編制《現場檢查工作底稿》。
3. 評價定性。根據檢查依據，遵循實事求是、客觀公正的原則，對查出的問題或事實進行綜合判斷和定性，作出檢查結論。凡是檢查中證據不足、評價依據或標准不明的問題，不作結論性評價。
4．結束現場作業。檢查組在檢查方案規定的時間退出被查單位。檢查組組長確認可以退出被查單位現場後，將退出現場作業的時間告知被查單位，進行現場作業清理，向被查單位辦理調閱資料、借用物品等的歸還手續，退出檢查現場。如有必要再次進場，需提前通知被查單位。
現場檢查的時間一般不應更改，以免影響被查單位的正常業務經營。如確屬檢查需要，可考慮適當調整檢查人員和檢查時間，並知會被查單位。
（二）檢查方法
1. 總體查閱。從總體上對被查單位的賬賬之間、賬表之間、賬實之間的一致性進行現場審核，並查閱被查單位的外部審計報告和內部審計報告，了解和掌握被查單位業務經營和內部管理的基本情況。檢查組應對被查單位賬表數據的真實性、完整性和合法性進行現場初步審查，其目的是確保檢查組一開始便能真實、完整掌握被查單位資產負債總體狀況，避免有問題的賬表數據誤導檢查人員。
2. 現場審查。根據檢查方案，按各項檢查內容採取相應檢查方法對被查單位的有關業務和財務資料進行審查，對實際運行狀況進行現場查勘。
（1）檢查方法包括核對、審閱、計算、比較分析、賬戶分析、繪制流程圖、實地觀察、詢問調查等，並可運用計算機等輔助技術。
（2）檢查方式包括普查和抽查。普查要求對檢查內容所涉及的全部業務、財務資料進行全面審查。抽查要求根據抽樣比例和抽樣原則對檢查內容所涉及的業務、財務資料進行有選擇的審查。抽樣比例根據現場檢查方案的要求確定，抽樣原則一般採取判斷抽樣，或者根據已經掌握的檢查線索確定需要檢查的范圍、業務環節。
（3）對被查單位的實際運行狀況進行現場查勘一般採取現場觀察和寫實記錄的方式。
3. 調查取證。對檢查中發現的問題進行調查取證，並取得證明材料。
（1）檢查組可視檢查需要，調閱有關資料，查詢被查單位的計算機業務系統的數據，並進行數據導出、轉存、列印、復印等處理。
（2）對需要調查取證的問題，要取得充分的證據。
（3）證明材料包括：調查詢問筆錄、憑證、報表、賬冊（賬頁）、問卷、說明材料、被查單位文件、合同、會議記錄、外調復函、實物照片等。上述證明材料如屬復印件，必要時應要求被查單位負責人（負責人不在時由經辦人）簽字，或加蓋部門公章確認，確有特殊情況未能簽字或蓋章確認的，主查人應當書面說明原因。
（4）在檢查證據可能被轉移、隱匿或者毀損的情況下，檢查組要立即向其所屬機構報告，按照《中國銀行業監督管理委員會行政處罰辦法》第二十一條的規定對有關證據材料先封後查。
（5）檢查結束前，檢查組要統一匯總檢查證據材料，編制調查取證材料清單，並編印頁碼，由檢查組集中統一管理。
（三）質量控制
在整個現場檢查期間，檢查組組長和主查人要對檢查工作進行指導和監督，分階段聽取各檢查小組的匯報，及時了解檢查各階段的工作情況，控制檢查工作質量和進度，查找檢查差錯和遺漏，解決檢查工作中的各種疑難問題，根據檢查工作的進展情況及時調整檢查力量，確保檢查工作滿足檢查目的和要求。
（四）文本要求
1．現場檢查調閱資料清單。現場檢查操作中，檢查組應根據擬檢查的內容，確定需調閱的原始憑證、會計賬簿、管理報表和有關文件，根據檢查需要逐次調閱。
檢查組調閱資料需填寫《現場檢查資料調閱清單》（見附件格式2）一式兩份，由檢查人員簽字後，向被查單位取得上述檢查資料。《現場檢查資料調閱清單》由檢查組和被查單位有關責任人各執一份。檢查資料使用完畢後，要及時歸還被查單位，並在《現場檢查資料調閱清單》上註明歸還日期，由接收人簽字確認。
2．現場檢查工作底稿。實施檢查時，檢查人員應當對檢查工作內容進行記錄，編制《現場檢查工作底稿》（見附件格式3）。檢查人員通過編制工作底稿描述檢查事實和問題，判斷和評價所發現的問題，評估風險狀況。
（1）檢查人員應對所編制的工作底稿的真實性負責。每個檢查人員的工作底稿必須由另外一名檢查人員進行復核，主查人要對工作底稿進行必要的檢查和指導。
（2）工作底稿可按照一事一稿進行記錄，也可以視檢查項目的情況進行合並處理。記錄的內容應涵蓋以下四個方面的內容：
一是檢查的基本情況，包括檢查時間、檢查地點、檢查對象、檢查事項、檢查人員、索引號及頁次等；
二是檢查發現的問題概述或事實記錄，包括檢查認定的事項，認定過程中對有關憑證、報表等資料進行計算、分析、比較的內容及其結果，認定的依據等；
三是評價和意見；
四是與問題或事實有關的取證材料等附件。
（3） 工作底稿所表述的觀點必須清楚明確，所附取證材料必須真實可靠，並能充分支持觀點。工作底稿應簡潔、清晰，符合文檔規范。
（4） 工作底稿應由檢查人員和復核人簽字。
3．現場檢查事實確認書。檢查人員通過編制《現場檢查事實確認書》（見附件格式4）向被查單位確認事實和問題，事實確認書只記錄檢查事實，不作任何定性評價，可視需要附取證材料。
（1）主查人在掌握全部現場檢查工作情況和審閱檢查人員全部《現場檢查工作底稿》的基礎上，確定需要被查單位簽字確認的檢查事實項目，由檢查人員根據《現場檢查工作底稿》編寫事實確認書。
（2）事實確認書經主查人逐一審核簽字後，交被查單位（部門）負責人逐一簽具明確意見，並簽字或蓋章予以確認。意見分為三種，一是承認事實，二是否認事實及其理由，三是補充相關事實。
（3）事實確認書所附取證材料如果能充分證明認定事實成立，但未獲被查單位簽字確認的，檢查組可視情況封存取證材料原件，以避免被查單位篡改或銷毀原件。
（4）事實確認書中所附取證材料不能充分證明認定事實成立，並且被查單位申辯理由成立的，檢查組應註明「認可申辯,不作問題」並留存。
四、檢查報告階段
（一）形成《檢查事實與評價》
1.各檢查小組初步形成分項目檢查事實與評價。各檢查小組依據《現場檢查工作底稿》等檢查資料，將檢查中發現和掌握的問題和事實進行分類整理和綜合分析，初步認定問題和事實的性質，形成檢查小組的檢查事實與評價，提交主查人。運用計算機技術輔助檢查的，可以由計算機匯總生成檢查事實與評價。
2.檢查組對初步形成的檢查事實與評價進行討論分析和綜合判斷，由主查人組織撰寫對被查單位總體的《檢查事實與評價》。
3.《檢查事實與評價》包括事實和評價。事實的表述應當真實准確，有詳細、充分的數據和文字資料支持，可包括檢查前問卷、會談記錄、工作底稿、取證材料等情況。評價要對照適用法律、行政法規和規章作出評述，做到定性准確、有理有據、客觀公正。
4．《檢查事實與評價》在遞交被查單位之前，應由檢查組組長與主查人簽字。
（二）與被查單位交換檢查意見
1.《檢查事實與評價》形成之後，檢查組組長要組織與被查單位的檢查總結會談。總結會談由檢查組組長主持，被查單位的主要負責人及有關業務部門負責人參加，現場檢查人員還應通知主監管員參加會談。由主查人向被查單位宣讀《檢查事實與評價》，請被查單位就有關問題和事實的真實性、准確性及評價結論提出意見，必要時就有關問題交換意見。
2. 檢查總結會談應當安排專人記錄，並整理形成《現場檢查會談記錄》。
3. 被查單位對《檢查事實與評價》材料無異議時，由被查單位負責人在《檢查事實與評價》上簽具無異議意見，簽字或加蓋公章；被查單位有異議時，應在檢查組規定的時間內向檢查組反饋書面意見。檢查組應當對被查單位提出的意見進行研究，充分吸納被查單位的合理意見。被查單位逾期未反饋意見的，視為對《檢查事實與評價》無異議。
4. 如因特殊原因不能與被查單位舉行檢查總結會談時，檢查組應當將《檢查事實與評價》書面材料發送被查單位，由被查單位在檢查組規定的時間內反饋書面意見。被查單位逾期未反饋意見的，視為對《檢查事實與評價》無異議。
（三）形成《現場檢查報告》
總結會談結束或收到被查單位對《檢查事實與評價》反饋書面意見後，檢查組應充分吸納被查單位的合理意見，形成《現場檢查報告》。
1. 與被查單位交換檢查意見後，主查人組織起草《現場檢查報告》。
2.《現場檢查報告》應當以《檢查事實與評價》為基礎，主要應包括實施檢查的基本情況；被查單位的基本情況；檢查出的問題與事實及檢查組作出的評價；根據法律法規和有關規章的規定，提出擬作出的行政處罰的建議，以及擬提出的整改意見和監管要求等。
3. 檢查組組長對《現場檢查報告》進行審核後，呈報其所屬機構審定，並移交給主監管員。
五、檢查處理階段
（一）檢查處理的方式
對於不涉及實施行政處罰及其他監管措施的，由檢查組所屬機構出具《現場檢查意見書》；對於涉及實施行政處罰及其他監管措施的，檢查組所屬機構在出具《現場檢查意見書》的同時，還應依照銀監會有關規定處理。
（二）《現場檢查意見書》的作出和執行
《現場檢查意見書》是檢查組所屬機構對被查單位通報檢查事實、作出檢查評價、提出整改或處理意見的專門文件。檢查組負責起草《現場檢查意見書》，上報檢查組所屬機構審批後，按法定程序送達被查單位。
1.《現場檢查意見書》依據銀監會關於監管職責分工的有關規定執行。
2.《現場檢查意見書》的內容主要包括：
（1）檢查發現的問題及其評價和判斷。
（2）提出整改意見及整改的時間要求。
（3）要求被查單位在收到《現場檢查意見書》的一定期限內將整改方案書面報告銀監會或其派出機構，並視執行整改方案的進度情況分階段或一次性將整改書面報告報送銀監會或其派出機構。
3.主監管員依據《現場檢查意見書》提出的整改意見和整改時間要求，以及被查單位報送的整改方案，及時跟進被查單位的具體整改情況，包括整改措施、整改進度和整改效果等。
主監管員要將整改情況反映到風險評級、評價和年度監管報告內容中去，同時研究確定下一步的監管方案，必要時提出採取進一步監管措施的建議。
六、檢查檔案整理階段
（一）建立檢查檔案
在整個檢查工作中，檢查組應當認真收集、整理檢查資料，將記錄檢查過程、反映檢查結果、證實檢查結論的各類文件、數據、資料等納入檢查檔案范圍，為建立檔案做好准備。
檢查檔案包括：現場檢查通知書；現場檢查方案；檢查前問卷、內控問卷及反饋材料；現場檢查會談記錄；現場檢查資料調閱清單及所調閱的資料；現場檢查工作底稿及取證材料等附件；檢查事實確認書；分項目檢查報告；檢查事實與評價及其反饋意見；現場檢查報告；現場檢查意見書；行政處罰決定書；其他材料。
檢查檔案應當按照檢查項目建立專卷，並按立卷順序進行裝訂。檔案內容要按照檢查准備、檢查實施、檢查報告、檢查處理四個階段進行分類整理。
現場檢查資料應根據檢查的程序或性質等進行編號和整理，以便查閱和後續檢查時參考。
（二）編寫檔案目錄
對歸入檢查檔案的資料要編寫案卷目錄。目錄應按照檢查工作流程、環節、內容以及檢查資料的主次關系、主從關系等進行編寫。
1. 卷內材料目錄、案卷目錄一律用統一格式列印。
2. 卷內文件資料目錄應放在卷首。
（三）製作檔案封面和檔案管理
檢查檔案整理完畢後，應當精心裝訂，製作現場檢查檔案封面（見附件格式5），封裝成冊。
1. 案卷封面應按規定逐項填寫清楚。
2. 卷內材料要去掉金屬物，對破損的材料應進行托裱；字跡已模糊的應復制並與原件一並立卷。
3. 無須歸檔的材料，應進行整理、登記，經批准後銷毀。
4. 檢查檔案的保存時間按照有關規定執行。
（四）建立電子版現場檢查檔案
為適應電子化辦公趨勢，方便查閱，提高檢查信息的實用性和連續性，檢查組應建立電子版現場檢查檔案，並實現在一定范圍內的信息共享。
（五）現場檢查檔案的移交
檢查組應將現場檢查檔案及全套檢查資料移交具有管轄權的銀監會或其派出機構，以備參考。
七、 附 則
（一）特殊情況下需要對被查單位進行臨時性檢查的，可適當調整檢查程序，不提前通知被查單位，但檢查組到達被查單位時應出具合法證件和《現場檢查通知書》。
（二）後續檢查的程序參照一般檢查項目執行。
（三）銀監會需要與其他監督檢查部門組成聯合檢查小組時，檢查程序和內容可參照本規程協商確定，確保檢查過程中的合法合規、協調合作與信息共享。
（四）對銀行業金融機構境外機構的現場檢查適用本規程，同時，境外檢查應遵守當地有關法律法規的規定。
（五）本規程由銀監會負責解釋。
（六）本規程自印發之日施行。
③ 通過金融機構進行國際收支統計申報業務操作規程的第三章 涉外收入申報
第十九條 解付銀行應於涉外收入款項解付之日（T）後的第一個工作日（T＋1）中午12：00前，將相應的涉外收入基礎信息按照國家外匯管理局數據介面規范的要求從銀行自身計算機處理系統導入國際收支網上申報系統（銀行版）。
結匯中轉行應於涉外收入款項結匯之日（T）後的第一個工作日（T＋1）中午12：00前，將相應的涉外收入基礎信息按照國家外匯管理局數據介面規范的要求從銀行自身計算機處理系統導入國際收支網上申報系統（銀行版）。
第二十條 不結匯中轉行在以原幣方式向解付銀行／結匯中轉行劃轉涉外收入款項時，應將原始信息及時、准確、完整地逐筆傳送到解付銀行／結匯中轉行，該原始信息應能夠表明該筆款項為境外款項。解付銀行／結匯中轉行收到該筆款項後按照本操作規程第十九條的規定辦理涉外收入申報。
第二十一條 採取福費廷、出口押匯、出口保理等方式辦理涉外收入的，應按以下規定辦理：
福費廷、出口押匯、出口保理等業務在境內未發生轉讓時，辦理福費廷、出口押匯、出口保理等業務的境內銀行應在收到境外款項時通知申報主體辦理涉外收入申報。
福費廷、出口押匯、出口保理等業務在境內發生轉讓時，原始經辦銀行應及時跟蹤境外到款情況；境內受讓銀行應於收到境外款項的當日將收款日期、幣種、金額等信息以書面形式通知原始經辦行。原始經辦行收到書面通知後，應按書面通知中的收款日期生成申報號碼，並於本工作日內通知申報主體辦理涉外收入申報。
第二十二條 涉外收入紙質申報流程：
（一）解付銀行／結匯中轉行應在涉外收入款項解付／結匯之日，通知申報主體在五個工作日內辦理涉外收入申報（通知內容應包括其自身計算機處理系統自動產生的該筆涉外收入款項的申報號碼和該收款人應於何日前完成該筆涉外收入申報等相關信息）。
（二）申報主體應在解付銀行為其解付之日後或結匯中轉行為其結匯之日後五個工作日內，按申報單背面的填報說明逐筆填寫《涉外收入申報單》，並交解付銀行/結匯中轉行。
（三）解付銀行/結匯中轉行收到申報主體提交的《涉外收入申報單》後，應於本工作日內對其進行審核，審核的主要內容為：1.申報主體是否錯用了其他種類的憑證；2.申報主體是否按填報說明填寫了所有內容；3.申報主體申報的內容是否與該筆涉外收入業務的相關內容一致。
（四）解付銀行/結匯中轉行審核發現有誤，應於本工作日內與申報主體核實後直接在原涉外收入申報單上進行修改並在修改處簽章，或者將申報單退回申報主體。
（五）申報主體應於申報單退回的當日對解付銀行/結匯中轉行退回的申報單進行核實。核實有誤，則在原申報單上進行修改、在修改處簽章並及時退回經辦銀行；核實無誤，則以書面形式說明原因並連同原申報單一並及時退回經辦銀行。
（六）解付銀行/結匯中轉行審核無誤後，應在《涉外收入申報單》「申報主體留存聯」上加蓋銀行業務印章。「銀行留存聯」由境內銀行按規定留存；「申報主體留存聯」退回申報主體。解付銀行/結匯中轉行應於申報主體申報之日（T）後的第一個工作日（T+1）內將申報信息錄入或導入國際收支網上申報系統（銀行版）。
第二十三條 機構申報主體可以通過國際收支網上申報系統（企業版）完成涉外收入申報，並可以不填寫紙質《涉外收入申報單》。選擇網上申報方式的申報主體仍可以通過紙質申報方式完成涉外收入申報。
第二十四條 涉外收入網上申報流程：
（一）對於以網上申報方式辦理涉外收入申報的機構申報主體，國際收支網上申報系統（銀行版）自動將其《單位基本情況表》信息和涉外收入基礎信息發送到國際收支網上申報系統（企業版）。
（二）涉外收入款項的機構申報主體應在解付銀行為其解付之日後或結匯中轉行為其結匯之日後五個工作日內，通過國際收支網上申報系統（企業版）完成涉外收入申報。
（三）解付銀行/結匯中轉行應在本工作日營業結束前對前一個工作日的網上涉外收入申報信息進行審核。審核的主要內容為：1.申報主體是否按填報說明填寫了所有內容；2.申報主體申報的內容是否與該筆涉外收入業務的相關內容一致。
（四）對審核無誤的申報信息，解付銀行/結匯中轉行予以審核通過；對審核未通過的申報信息，解付銀行/結匯中轉行應在系統中標注原因，要求申報主體核實。申報主體應於當日對未通過銀行審核的涉外收入申報信息進行核實，並在系統中對錯誤信息進行修改或對核實無誤的說明原因。
（五）申報主體發現所報送申報信息有誤時，應及時通過國際收支網上申報系統（企業版）修改該申報信息。
第二十五條 通過境外匯路進行的境內款項劃轉，應由款項原始匯出銀行在SWIFT報文的52場填寫原始匯款行信息。對於不通過SWIFT系統的銀行，應比照SWIFT格式發送報文，將原始匯款行信息傳遞給境內收款行。
④ 通過金融機構進行國際收支統計申報業務操作規程的介紹
為適應涉外收付款業務的發展變化，完善申報主體通過境內金融機構進行的國際收支統計申報業務，國家外匯管理局修訂了《通過金融機構進行國際收支統計申報業務操作規程》（見附件），現印發給國家外匯管理局各省、自治區、直轄市分局、外匯管理部，深圳、大連、青島、廈門、寧波市分局；全國性外匯指定銀行。國家外匯管理局各分局、外匯管理部應在收到本通知後，及時轉發轄內支局和銀行，並遵照執行。
⑤ 銀行業監督管理機構及銀行業金融機構統計人員在工作中享有哪些權利
銀行業監督管理機構及銀行業金融機構統計人員有權：（一）要求有關單位和人員如實提供銀行業務資料和信息；（二）檢查統計資料的准確性，要求有關部門和人員改正不確實的統計資料；（三）拒報不符合規定的統計報表，檢舉和揭發違反統計法律、規定、制度的行為。
⑥ 金融機構流程重塑有哪些內容
紅樹可以打亂之前的一些流程，然後再把新的流程加入公司的章程當中，讓全員參與培訓
⑦ 通過金融機構進行國際收支統計申報業務操作規程的第八章 附則
第四十八條 本操作規程中下列用語的含義：
（一）涉外收付款，是指非銀行機構和個人通過境內銀行從境外收到的款項和對境外支付的款項，以及境內居民通過境內銀行與境內非居民發生的收付款。涉外收付款包括外匯和人民幣。具體內容包括：
1. 以信用證、托收、保函、匯款（電匯、信匯、票匯）等結算方式辦理的涉外收付款，包括銀行卡項下的涉外收付款。
2. 通過境內銀行對境外發出支付指令的涉外收付款，及從境外向境內銀行發出支出指令的涉外收付款。
3. 通過記賬方式辦理對外援助的涉外收付款。
4. 與非貨幣黃金進出口相關的涉外收付款。
由於匯路原因引起的跨境收支、銀行自身及銀行之間發生的跨境收支以及非銀行機構和個人的外幣現鈔（包括出國取現）存取除外。
（二）申報主體，是指通過境內銀行辦理涉外收付款業務的所有非銀行機構和個人。
（三）境內銀行，是指在中國境內依法設立的，為申報主體辦理涉外收付款相關業務的銀行。
（四）解付銀行，是指收到款項後將收入款項貸記收款人賬戶的銀行。
（五）結匯中轉行，是指收到款項並將收入款項結匯後直接劃轉到收款人在其他銀行賬戶的銀行。
（六）不結匯中轉行，是指收到款項後不貸記收款人賬戶，以原幣形式劃轉到收款人在其他銀行賬戶的銀行。
（七）國際收支網上申報系統，是指國家外匯管理局按照國家「金宏工程」的建設要求，根據國際收支統計申報相關辦法進行開發，提供給境內銀行和申報主體進行國際收支統計間接申報（以下簡稱間接申報）的專用電子系統，包括外匯局版、銀行版和企業版。申報主體可通過該系統進行間接申報，申報方式包括紙質申報和網上申報。
（八）紙質申報，是指申報主體填報紙質申報單進行申報的申報方式。
（九）網上申報，是指機構申報主體通過國際互聯網進行申報的申報方式。
（十）申報號碼，是指由銀行按外匯局要求編制的號碼，共22位。第1至12位為金融機構標識碼（具體定義見下文）；第13至18位為該筆涉外收入款的貸記客戶日期／結匯中轉日期或該筆涉外付款的支付日期（按年月日YYMMDD格式）；第19至22位為該銀行的當日業務流水碼。銀行當日業務流水碼不得重號。
（十一）金融機構代碼是唯一標識境內從事金融業務的經濟組織（金融機構）的四位數字代碼，該金融機構所有分支機構的金融機構代碼與總行（總公司）保持一致。金融機構代碼由國家外匯管理局統一編制並分配。
（十二）地區代碼，是指辦理涉外收付款業務的銀行所在地區的行政區劃代碼。
（十三）金融機構標識碼是唯一標識金融機構總行（總公司）及其分支機構的代碼，每個總行或分支機構均擁有一個唯一的12位金融機構標識碼。
（十四）銀行自身計算機處理系統包括與國際收支統計間接申報信息有關的銀行的各種業務處理系統、會計核算系統、賬務處理系統及人民幣系統等。
（十五）數據介面規范，是指由國家外匯管理局統一制定，供銀行開發介面程序時使用的一種數據標准。
（十六）基礎信息，是指涉外收付款和貿易進出口核銷所需的境內收付款中必須從銀行自身計算機處理系統採集的信息。
（十七）申報信息，是指申報單中由申報主體填寫的除核銷專用信息外的信息。申報信息可以是申報主體填寫的紙質申報單中的內容，也可以是申報主體通過網上填寫發送到銀行的內容。
（十八）核銷專用信息，是指核銷主體填寫的僅用於進出口核銷的信息。
第四十九條 境內銀行以電子銀行等方式接受委託辦理涉外付款業務，應滿足本操作規程中所規定的國際收支統計申報原則，並事前報國家外匯管理局備案。
第五十條 對等值金額在3000美元以下（含）的對私涉外收入款項實行限額申報，即收款人可免填《涉外收入申報單》，但涉及貿易出口收匯、非居民項下的對私涉外收入款項不實行限額申報。
對於實行限額申報的涉外收入款項，境內銀行仍應按照本操作規程的規定報送基礎信息。
第五十一條 銀行卡項下自動櫃員機（ATM）取現和電子收款機系統（POS）消費交易的國際收支統計申報另行規定，但銀行卡項下涉外收入款項和涉外支出款項適用本操作規程。
第五十二條 辦理資金集中收付業務的財務公司，可按照本操作規程的規定通過境內銀行辦理國際收支統計申報業務，也可向國家外匯管理局申請視同境內銀行辦理國際收支統計申報業務。
第五十三條 對違反本操作規程的行為，由外匯局根據《中華人民共和國外匯管理條例》等進行處罰。
第五十四條 本操作規程由國家外匯管理局負責解釋。
第五十五條 本操作規程自發布之日起施行。《通過金融機構進行國際收支統計申報業務操作規程（試行）》（匯發[2006]57號文件附件3、匯發[2009]35號文件附件4、匯發[2009]37號文件附件4、匯發[2009]43號文件附件4、匯發[2009]45號文件附件7）同時廢止。
附表：單位基本情況表（略）
⑧ 金融統計管理規定的第六章
第三十二條中國人民銀行統計部門依法對各金融機構的統計工作以及統計法律、規定、制度的執行情況，統計質量、統計真實性情況和統計工作情況，定期或不定期進行監督檢查。檢查的內容和重點應根據統計法律、規定和統計制度實施的情況具體確定。
金融機構統計部門在中國人民銀行同級統計部門的組織指導下，監督檢查本系統統計工作，以及統計法律、規定、制度的執行情況。
任何人不得干擾和妨礙統計人員執法檢查和做出檢查結論。
第三十三條中國人民銀行統計部門應配備熟悉相關法律、規定、制度和統計業務的專職或兼職統計檢查員。
第三十四條統計檢查員在規定的職責范圍內行使統計檢查權。
第三十五條統計檢查部門和統計檢查員有權對被檢查機構使用的統計資料及其數據來源進行檢查和監督。統計檢查員按規定有權向被檢查金融機構發出《統計檢查查詢書》。被檢查金融機構在接到《統計檢查查詢書》15日內應據實答復。
第三十六條統計檢查可以對會計報表、與統計有關的其他業務報表及有關台賬和原始憑證等進行核對。
⑨ 銀行業金融機構貸款余額怎樣統計
去當時辦理貸款的銀行列印一份貸款余額流水就可以了 寫的很清楚。每個月的還款以及換了多長時間，還有多少待還