㈠ 金融機構的風險主要包括哪三大風險
金融機構的風險主要包括金融市場風險、金融產品風險、金融機構風險。
一家金融機構發生的風險所帶來的後果，往往超過對其自身的影響。金融機構在具體的金融交易活動中出現的風險，有可能對該金融機構的生存構成威脅；
具體的一家金融機構因經營不善而出現危機，有可能對整個金融體系的穩健運行構成威脅；一旦發生系統風險，金融體系運轉失靈，必然會導致全社會經濟秩序的混亂，甚至引發嚴重的政治危機。
(1)中小金融機構業務經營風險擴展閱讀
金融風險的基本特徵有以下幾個：
（1）不確定性：影響金融風險的因素難以事前完全把握。
（2）相關性：金融機構所經營的商品—貨幣的特殊性決定了金融機構同經濟和社會是緊密相關的。
（3）高杠桿性：金融企業負債率偏高，財務杠桿大，導致負外部性大，另外金融工具創新，衍生金融工具等也伴隨高度金融風險。
（4）傳染性：金融機構承擔著中介機構的職能，割裂了原始借貸的對應關系。處於這一中介網路的任何一方出現風險，都有可能對其他方面產生影響，甚至發生行業的、區域的金融風險，導致金融危機。
參考資料來源：網路-金融風險
㈡ 中小金融機構都有哪些風險
除了業務風險就是合規風險
㈢ 中小金融機構財務風險的相關概念及理論
中小金融機構的主要風險類型：
1.1信用風險
信用風險是目前中小金融機構面臨的最主要的風險。信用風險(Credit
Risk)從狹義上講，指借款人到期不能或不願履行還本付息協議導致銀行機構遭受損失的可能性，實際上是一種違約風險。從廣義上說，信用風險是指由於各種不確定因素對銀行信用的影響，使銀行機構經營的實際收益結果與預期目標發生背離，從而導致銀行金融機構在經營活動中遭受損失或額外收益減少的一種可能性程度。中小金融機構的信用風險，具體表現為貸款質量風險和貸款集中風險。根據投資理淪分析，貸款質量風險主要分為逾期貸款比重、呆滯貸款比重和呆賬貸款比重份個指標，比率越高，信用風險就越高，按照目前對貸款形態指標考核的要求，逾期貸款余額與各項貸款余額之比不超過8%，呆滯貸款不超過5%，賬貸款不超過2%，而在實際操作中，中小金融機構很難達到上述指標的要求。
1.2 流動性風險
流動性風險是目前中小金融機構潛在的金融風險。流動性風險是指金融機構所掌握的流動資產不能滿足存款提取和正常貸款需求，從而使中小金融機構喪失清償能力和蒙受損失或者倒閉的可能性，是各國中小金融機構面臨的一種主要風險。流動性風險既是一種本源性風險，即由於流動性不足造成;又是一種派生性風險，即流動性不足可能是由利率風險、信用風險、經營風險、管理風險、法律風險、國家風險、匯率風險等風險源所造成的。
1.3 操作性風險
操作性風險是中小金融機構長期積累的風險。操作性風險是金融機構因內部控制及治理機制失效而形成的損失風險。一是中小金融機構的體制問題沒有得到很好的解決。長期以來，中小金融機構缺乏確切的市場定位，突出表現在其管理主體的不斷改變、服務對象的游離不定，使其管理模式、經營思路和經營策略沒有很好地固定下來，如農村信用社逐漸偏離了合作制經營的原則、法人治理結構存在缺陷等等。三是內控制度不健全，管理方法有待改進。
目前，中小金融機構財務、貸款、人事、工資、考核等內控制度不健全，管理人員風險意識淡薄，監督約束機制也沒有發揮應有的作用。
1.4支付性風險
支付風險時有發生。由於中小金融機構在法律上都是基本獨立的法人實體，相對於一級法人管理體制下的國有商業銀行而言，中小金融機構的資金實力和經營規模都比較小，每一個分散的實體，承受風險的能力比較單薄，特別是在目前我國存款保障體系尚未建立的情況下，中小金融機構的支付問題顯得尤為突出。近幾年境外金融機構的破產、兼並案例頻頻發生，亞洲金融危機所產生的「多米諾」效應對我國國民經濟的負面影響在日益加深。境內一些個別非銀行金融機構已經出現過擠兌風潮和支付風險。更為嚴重的金融惡性事件也時有發生，現已成為各種傳媒爭相報道的焦點。
1.5 經營性風險
經營風險是因為經營不善造成的各種風險。當前，中小金融機構經營風險的防範和化解已經成為中央銀行行使監管職能的一項中心工作。中小金融機構經營風險的形成既有轉型時期政策誤導造成的，也有不完善的社會信用環境和銀行自身經營發展及控制機制不健全造成的。因此，要徹底防範中小金融機構產生的經營風險，必須建立良好的社會信用環境，在法治市場經濟條件下，促進中小金融機構完善經營發展機制，依法守規經營。
㈣ 農村中小金融機構經營的主要風險有哪些
《中華人民共和國商業銀行法》明確規定了「商業銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行自主經營，自擔風險，自負盈虧，自我約束」。銀行業是「經營風險」的金融機構，因此，能否化解和管控風險，將決定商業銀行的經營成敗。20世紀90年代以來，一系列金融災難事件警告世人，有效的風險管控能夠促進銀行業穩健經營、健康發展並在競爭中處於不敗之地。農信社要建成農商行，就必須對經營管理中的風險進行識別、計量、監測，並採取科學的化解和防控措施。客觀地講，農村信用社對風險有一定的意識，但做得還不夠，未建立並形成一套科學的風險管控體系。如在貸款風險的識別中，對關聯交易關注得較少；在客戶信用評級過程中，主要依賴信貸人員自身的專業知識和經驗，而基於風險量化的信用評分模型、違約概率模型尚未建立和應用；目標明確、結構清晰、流程合理、職能完備、功能強大的風險管理傳導機制也有待建立和應用；風險管理文化有待深層次培植。
㈤ 金融機構面臨的金融風險主要有哪些
(1)金融市場風險。由於金融市場因素的不利變動而導致的金融資產損失的可能性。其中，利率風險尤其重要。
(2)信用風險。由於借款人或交易對手的違約而導致的損失的可能性。(環球網校咨詢工程師頻道為您整理)更一般地，信用風險還包括由於債務人信用評級降低，致使債務的市場價格下降而造成的損失。
(3) 流動性風險。一種是由於市場交易不足而無法按照當前的市場價值進行交易所造成的損失。另一種是指現金流不能滿足債務支出的需求，迫使機構提前清算，從而使賬面上的潛在損失轉化為實際損失，甚至導致機構破產。資金收支的不匹配包括數量上的不匹配和時間上的不匹配。(環球網校咨詢工程師頻道為您整理)流動性風險是一種綜合性風險，它是其他風險在金融機構整體經營方面的綜合體現。
㈥ 試述金融機構經營面臨的主要風險
我國金融市場當前存在的問題： 從國際比較的角度來看，我國金融服務業的發展水平還比較低，與發達國家甚至於一些新興市場經濟國家相比，在行業規模、競爭能力、創新能力、市場開拓、基礎設施建設等方面都還存在明顯的差距。 第一，金融服務業發展的總體水平較低，增長速度過於緩慢，內部行業結構和區域發展結構不協調。發達國家金融服務業增加值佔GDP的比重一般在6％左右，2003年美國金融服務業在國民經濟中的比重已經達到了8．3％，而我國僅相當於美國的一半。近年來我國金融服務業的發展速度過慢，金融發展對經濟增長的支持乏力。金融服務業內部結構不均衡，銀行業居絕對主導地位，而證券經紀與交易業、保險業、信託投資業的比重相對偏低。而且，金融服務業發展的地區差異較大，農村金融服務的供給嚴重滯後，不能滿足農村經濟發展和農民生活改善的需要。 第二，金融服務各行業競爭力較弱，不能有效提供經濟發展所需的金融服務產品。從2004年全球1000家大銀行的排名來看，排名第一的花旗銀行的一級資本為744．15億美元，不良資產比率為2．06％；而國內排名最高的中國銀行的一級資本為348．51億美元，而其不良資產比率卻達到了5．12％，四大行中中國工商銀行不良資產比率甚至高達18．99％。保險業方面，根據瑞士再保險的統計，截至2004年底，我國保險業佔全球保險市場的份額排名雖居第11位，但保費收入規模僅521．71億美元，保險密度在全球排名第72位，人均保險金額為40．2美元；保險深度排名第42位，保費收入佔GDP的比重為3．26％。證券業方面的表現更讓人擔憂，2004年底我國共有證券公司140家，總資產3781億元，總負債2765億元，全年實現利潤為－78億元，整個行業處於虧損狀態。 第三，國內金融機構的業務創新能力不強，外資金融機構在金融業務創新上具有絕對優勢。一方面，國外金融工具種類繁多，能夠為客戶提供全方位的金融服務，而且對新型金融產品的開發能力相當強；另一方面，目前中資金融機構的金融開發技術比較落後，電子化程度較低、金融工具和品種單調、缺乏自主創新能力，在金融創新中處於被動模仿的地位，利用金融創新獲取利潤和佔領市場主動權的能力較差。 第四，國內金融機構開展跨國業務的能力低下。除中國銀行以外，其他銀行海外業務的拓展尚在起步階段，而外資銀行在綜合化經營模式下，通過大規模的並購和重組，其分支機構早已遍及全球。在業務開展方面，國內銀行大都以傳統的存貸業務為主，而發達國家跨國銀行已經把業務重點放在如利率互換、出口保理及福費廷等一些新的金融衍生工具上，利用金融創新來獲取利潤和規避風險。 第五，金融基礎設施建設不夠完善，監管能力和水平有待提高。發達國家大都有支持金融發展的現代化交通、通訊、計算機網路以及其他配套服務設施，並且非常注重適時頒布和修訂有關法律法規對金融業加以規范，對新業務、新工具進行認證。相比之下，我國金融立法比較滯後，專業性法律層次較低，法規操作性較差，在實踐過程中還經常存在不能嚴格執行的問題。監管體制方面，我國金融監管主要依靠「三會」（銀監會、證監會和保監會），社會監管層次基本還處於空白狀態，而且監管內容大都以合規性監管為主，對預防性監管的關注不充分。 今後應採取的發展策略： 第一，培養金融業的服務理念和意識，使其真正成為為生產和生活服務的重要產業。 第二，繼續深化金融體制改革，根據我國經濟結構調整的大趨勢建立比較完善的現代金融服務體制。 第三，建立健全金融服務領域的相關法律法規，進一步完善監管體系，有效控制和防範各種金融風險，保障金融安全。 第四，注重金融服務內部各行業和地區的均衡協調發展，完善農村金融服務體制，較好地滿足農村金融服務需求，促進農村經濟的較快發展。加快證券、保險和信託等其他金融服務行業的發展，進一步完善與實體經濟體系相適應的金融服務體系，加強金融服務業的資源配置功能，促進金融資源合理流動，提高資源配置效率和金融服務質量。 第五，大力培養金融人才，建立科學完善的人力資源管理機制。
㈦ 企業經營風險管理的中小企業的經營風險
經營風險會給企業帶來巨大的損失，特別是小企業，由於其根基小，消化吸收虧損的能力十分有限，風險的發生會造成災難性的影響，因此小企業更應了解在經營中可能遇到的風險，採取積極應對措施，減少風險的發生。小企業面臨的風險主要有以下幾種：創業風險這類風險主要在企業創業的初始時期容易發生。它的主要特徵有三個：一是在企業的所有經營風險之中最早到來；二是它有相當的隱蔽性，業主不易覺察或無暇顧及；三是它是小企業其它經營風險的根源。這類風險尤其值得創業者防範。小企業容易出現的創業風險有：業主過分注意產品的研製、生產而忽視了事關企業長遠發展的問題，如企業產權的明晰、管理體制的規范等；對市場的潛在需求研究不透徹；對市場變化趨勢沒有預見性；對宏觀行業形勢的估計過於樂觀；經營者缺乏全面管理的能力；沒有建立必要的財務帳目；設備和技術選擇不當；低估所需資金，忽視稅務。現金風險這種風險主要表現為損益表上利潤的期末余額巨大，但實際上企業現金錶中的期末數額卻小到幾乎為零甚至是負數。經營者以為，帳面上的利潤就是現金，事實上這是一種誤解。這是因為賒銷雖然也計入收益，但銷售時並沒有收到現金。另一方面，賒銷增加了銷售/存貨的成本，但並沒有立即支出現金。這種誤解往往使企業的現金狀況發生假象，經營者因而在企業擴張或新項目上馬時忽視了對現金供需的平衡核算。現金是企業的血液，從日常經營活動看，只有提供足夠的現金，企業才能正常運轉。沒有充足的現金，將給企業帶來嚴重後果，影響企業的盈利能力和償債能力。因而降低了企業在市場競爭中的信用等級，最終使企業資金周轉不靈，甚至資不抵債，走向破產。現金風險主要表現在：業主只對企業的主要財務指標如資產負債率、凈資產收益率等感興趣，而忽視了指標掩蓋下的問題；過分注意利潤和銷售的增長，而忽視手中掌握的現金；固定資產投資過多，使企業的變現能力降低，導致資金沉澱；企業規模盲目擴張，缺乏相應的短、中、長期計劃。授權風險許多成功的小企業，在達到一定的規模後，業主或經理發現由他一個人唱「獨角戲」管理企業全部業務的局面難以為繼。此時就需要將部分管理工作授權其他人承擔而由自己抓主要工作。一般認為，生產過程比較簡單的企業，職工人數達25人以上便會產生這種需要。如果生產工藝和銷售職能較為復雜，即使職工人數達不到25人，僅靠經理和業主個人也難以有效地經營企業。授權風險的主要表現有：人員選擇的不確定性；不能授權別人分擔沉重的責任和繁雜的決策事務；存在心理障礙，授權者認為「只有我才能幹好」，缺乏選拔和指導別人的能力；對下級缺乏信任感；業務發展，責任增加，但業主或經理用於經營管理企業的時間並沒有增加。領導風險當小企業發展到有職工150到250人的水平時，就會面臨企業的領導風險。處於擴張趨勢的企業一到這個階段，經營者就需要一套新的管理體制和技巧。經營者應該放棄過去曾經為自己帶來成功的老經驗、老辦法，重新學習現代管理知識。領導風險的主要表現有：僅業主或幾個合夥人無法承擔逐漸變大的企業的管理責任；不願授權別人分工負責並建立一個管理班子；不採用有效的領導和管理方式，一切靠自己的老辦法；對具有領導才能的專門管理人才不能堅定不移地起用。籌資風險當企業經營達到一定階段，原業主已無力繼續提供所需資金。尤其是發展迅速的增長型企業，往往會面臨資金不足的籌資風險。它們便會從各種渠道籌措資金，例如，發起人增股；向公眾招股或尋求無擔保貸款；請金融機構認股或給予定期貸款；從租賃公司租賃設備等。問題在於每種獲得資金的途徑都是各有利弊，如果經營者不善於揚長避短，為我所用，便會陷入困境。成就風險有些小企業在度過了一段好時光後開始自滿，過分自信，急於求成，企圖來個「大躍進」，但沒有做好躍進的准備。或者放棄了過去獲得成績的踏實作風，把精力和時間范在投機或其他事務上。許多事證明，這些發展前景充滿希望的企業經營者被勝利沖昏了頭腦，驕傲自滿，結果還是被成就風險所壓垮。成就風險的主要表現：滿足於眼前成就，開始注重個人享受，對市場佔有率和利潤的下降不以為然；不注意新的競爭形勢、技術變革、原材料替代、新產品和消費者愛好的變化。
持續經營風險隨著時間的延續，企業的原管理者會逐漸衰老，年齡的增大，事務的繁忙，會使其越來越無法像當初那樣勝任自己的工作。而當創辦人或業主死亡、長期生病或喪失工作能力時，持續經營風險就會降臨。此時出現三個問題，首先是由誰來照看企業的管理；其次是解決表決權或控制權的分散，推動統一的控制，尤其是家族制企業，家屬間在企業一控制上的意見分歧，將為企業帶來災難。最後一個問題是接班人要求獲得其他所有者(股東)、職員、雇員的擁護和支持，還要獲得金融機構、客戶和供應商的信任。深謀遠慮的企業所有者從企業一開始就能認識到遲早都會遇到這一問題。但是許多小企業所有者不願考慮自己離開這個世界時出現的問題，而企業則要為此付出沉重的代價。持續經營風險主要表現在：在風險降臨時沒有準備好由誰來接替管理責任；二把手在企業里沒有佔有必要的股份；沒有授權，缺少規劃，過分自信；遺產稅產生的債務。從企業經營角度而言，風險既來自企業外部環境又來自企業自身。在風險無法迴避的情況下，企業必須認清風險的來源，從而採取有效措施防範和控制風險。
㈧ 金融機構年度業務經營風險評價報告
金融機構的風險評價報告應從下列幾方面去寫：
1、資產的風險
包括市場風險、信用風險、流動性風險等；
各類資產的敏感度、集中度分析；
資產質量分析；
2、資產負債匹配的風險
利率免疫風險；
現金流匹配情況；
3、經營管理中的風險（巴塞爾協議中的操作風險）
內控管理；
合規管理；
法律風險；
突發事件等。
從管理控制角度從分析合理性、有效性等；
從執行層面分析，具體風險事件發生情況，及其對公司經營的影響。
簡單講這一些吧，如有不足再問吧。