⑴ 退货冲抵货款,会计上如何处理
直接冲减当月的收入
借：销售收入
贷：银行等
同时
借：库存商品等
贷：销售成本
就是做你当初做收入的相反分录就可以了
⑵ 客户要求退货抵扣货款掉说明要怎么写
您好，很高兴为你解答。
要用A4纸格式做一份情况说明，大致如下，请按贵司具体情况做更改：
情况说明（居中）
（首行空两格）XXX公司于2015年X月X日在我司购买XX商品，金额XXX元，该笔货款已于2015年X月X日结结清。现因该批商品长时间未使用，导致外观发生改变，影响销售。XXX公司要求折旧70%，折旧后的金额是XXX元，用以抵扣以后的货款。
（空两格）特此说明！
公司名称（盖章）（靠右）
日期（靠右）
格式在这里调不了，另附图片一张
关于会计的有关问题我们就介绍到这里，以上回答供您参考，希望可以帮到您，欢迎您为我们点赞及关注我们，谢谢。
⑶ 收到退货款如何做会计分录
如果之前做了退货分录，则
借：银行存款;
贷：应收账款。
⑷ 退货,货款抵扣本月货款 报告怎么写
退货且发票尚未开具，账务处理时，已付货款转入预付账款。本月采购时正常处理即可。如已开具发票并且已认证，那需要开具红字发票后才可以处理
⑸ 退货货款在货款在本月扣除 报告怎么写
说明退货发生原因，金额，退款支付方式，以及所退货物收回后的处理。
希望帮助到你。
⑹ 退回货款咋做会计分录
一、退回货款的会计处理，就是不区分退回的本期销售和前期销售，直接冲减当期销售收入，会计分录为：
借：主营业务收入
应交费税
贷：银行存款
但是如果是在会计报表日且报表批准报出前退回的货款，则应冲减报表年度的销售收入，通过“以前年度损益调整”科目核算，会计分录为：
借：以前年度损益调整
应交费税
贷：银行存款
二、如果后续这笔货款还需支付，那按之前的分录做相反分录；如果不需要支付的，一般是按冲销费用处理。
(6)前期退货抵消本期货款扩展阅读：
企业发生销货退回，不论本年度的还是以前年度的，都应冲减本期的销售收入。企业采取折扣方式销售货物，如果销售额和折扣额在同一张发票上分别注明减折扣额。
企业发生销货退回、折让和折扣，实际工作中会发生虚拟销货退回，或者销售额和折扣额不在同一张发票上，而把折扣额从销售额中扣减的问题。
审查“主营业务收入”贷方明细账，将企业销售的原始凭证与销售收入的入账时间相核对，看其是否相符，如果不符，应进一步审查企业有关的记账凭证和原始凭证，查明企业是否故意推迟收入的入账时间。
⑺ 退货抵扣货款的会计分录如何写如这次购货100元，之前购货的70元退回作为此次购货的抵扣款 不涉及税
之前购货的70元退回，抵这次购货100元，要看当时记在什么科目下。
退货分录：
借：应付账款（或其他应收款）70
贷：库存商品 70
如记入应付账款
购货
借：库存商品 100
贷：应付账款 100
付款
借：应付账款 30
贷：银行存款（或现金）30
如计入其他应收款
借：库存商品 100
贷：应付账款 30
其他应收款 70
付款
借：应付账款 30
贷：银行存款（或现金）30
个人观点，仅供参考。
⑻ 客户退货扣减之前们货款也不扣款需付款给客户的会计分录怎样做
无论销售前销售后经双方协商不退货扣款属于销售收入不变的现金折扣销售方式
借：财务费用—现金折扣
贷：应收账款—某某公司
销售后不经销售方同意被扣款时间较长无法收回差异货款，经批准做为坏账损失处理
⑼ 购买材料退货，货款抵销下次购买材料的款项，怎么做账
由于你举的例子中没有提到增值税的进项金额，所以先不考虑增值税。
6月：
借：原材料 1000
贷： 银行存款 1000
9月
退回
借：应收账款 600
贷：原材料 600
又购入
借：原材料 2000
贷：银行存款 1400
应收账款 600
⑽ 退货后货款怎么处理
其实货款很好处理，直接从后面的货款扣除就行了。 至于发票，如果后续还要供货，发票就不用退了，如果不再供货，发票就要退回来重新开票。 税是和发票金额多少有关系的。 《退货清单》是否需要是内部管理双方沟通来定的。