信託公司有義務以書面形式或者電子形式寄送投資報告書給投資者,這是投資者的權利
⑵ 請問,信託投資公司,財務報表怎麼編制急待,叩謝了!
信託投資公司的財務報表主要是面向監管部門的,其中以銀監會的非現場監管報表為主,要求上報的報表共計21張,包括以下4部分:
(一)固有業務報表。涉及報表12張,分別為《資產負債項目統計表》G01、《各項資產減值損失准備情況表》G03、《利潤表》G04、《利潤分配表》、《資產質量五級分類情況表》G11、《流動性比例監測表》G22、《有價證券及投資情況表》G31、《資本充足率匯總表》G41、《表內加權風險資產計算表》G42、《表外加權風險資產計算表》G43、《長期股權投資風險情況表》和《債券託管及證券交易保證金存放情況表》。
(二)信託業務報表。涉及報表4張,分別為《信託項目資產負債匯總統計表》、《信託投資公司管理信託財產狀況統計表》、《信託項目到期情況統計表》、《信託投資公司關聯交易風險及客戶集中度情況表》。
(三)補充報表。涉及報表1張,即《異地集合資金信託計劃監測情況表》。
(四)機構基礎信息報表。涉及報表4張,分別是《信託投資公司基本情況年報表》、《信託投資公司股東情況年報表》、《信託投資公司控股子公司情況年報表》和《信託投資公司高級管理人員情況年報表》。
對於以上的報表編制,需要財務、審計、風險、合規等多個部門協作才能完成,其中涉及的部分數據也需要跟具體的業務部門進行協調才能獲取。所以多數規模較大的信託投資公司會采購專業的信息系統來完成以上工作內容。規模較小的公司可以下載表樣後,用Excel進行編制。
⑶ 信託資金的管理報告
(一)信託財產專戶的開立情況;
(二)信託資金管理、運用、處分和收益情況;
(三)信託經理變更情況;
(四)信託資金運用重大變動說明;
(五)涉及訴訟或者損害信託計劃財產、受益人利益的情形;
(六)信託計劃文件約定的其他內容。
⑷ 投後管理,到底管理什麼
投後管理是項目投資周期中重要組成部分,也是投資金「募、投、管、退」四要點之一。在完成項目盡調並實施投資後直到項目退出之前都屬於投後管理的期間。
作用:
1、盡可能降低企業的試錯成本:
把控風險的不僅包括了基金的經營風險,也涵蓋了已投企業在經營環境和市場大趨勢不斷變化下,各因素帶來的不確定性。可以盡可能降低企業的試錯成本。
2、增強企業軟實力深耕也可以成為增強投資機構軟實力的一種方式:
隨著資本市場大體量地增長,但優質的項目畢竟是少數。為了吸引到足夠多優質的項目,單純靠資金的支持已經很難留住優質的企業方。投資人更加看重投後管理帶來的績效改善,進而通過企業的有機增長保值增值。
3、設有專業的運營團隊為企業提供增值服務:
專門為所投企業提供現金、收入、成本、組織架構和戰略,團隊與運營咨詢團隊以及高級顧問等,對提高企業商業收入和業務等提出規劃和建議。在整合並購投資及其投後管理也有很多的一致性。
⑸ 投後管理應該怎麼做
項目後評估實質上是做認真的反省、審視和量化的評價評估工作,從而更成熟地去決策和投資
2008年頒發的《上海市國有企業投資監督管理暫行辦法》第十六條規定,「企業應當對投資項目實施後評估管理。重大投資項目的後評估報告應當報市國資委備案」。2011年底,上海市國資委又發文《關於組織開展重大投資項目後評估工作的通知》(滬國資委規劃[2011]530號,以下簡稱「項目後評估工作通知」),專門就後評估項目的具體范圍和工作提出了原則指導意見。本文擬就可參考的做法和經驗進行分析,提供進一步討論借鑒。
項目後評估基本要義
投資項目後評估或後評價(以下簡稱「項目後評估」)是一種項目投資或收購完成後的自我評估工作。2008年國家發改委制訂的《中央政府投資項目後評價管理辦法(試行)》(發改投資[2008]2959號)規定,「中央政府投資項目後評價應當在項目建設完成並投入使用或運營一定時間後,對照項目可行性研究報告及審批文件的主要內容,與項目建成後所達到的實際效果進行對比分析,找出差距及原因,總結經驗教訓,提出相應對策建議,以不斷提高投資決策水平和投資效益。根據需要,也可以針對項目建設的某一問題進行專題評價」。從國際上的類似概念來看,項目後評價(Post Project Evaluation)通常是指在項目已經完成並運行一段時間後,對項目的目的、執行過程、效益、作用和影響進行系統的、客觀的分析和總結的一種技術經濟活動。
什麼樣的項目需要做項目後評估,發改委在文件中列出了8大類項目,主要是大項目和具有重要影響或有特殊示範意義的項目。上海市國資委還特別單列了「重大境外投資項目」。我們的解讀是,國企海外設廠的大項目主要集中在央企和能源資源類行業,上海市屬國企的境外投資項目主要是境外收購項目。