⑴ 退貨沖抵貨款,會計上如何處理
直接沖減當月的收入
借：銷售收入
貸：銀行等
同時
借：庫存商品等
貸：銷售成本
就是做你當初做收入的相反分錄就可以了
⑵ 客戶要求退貨抵扣貨款掉說明要怎麼寫
您好，很高興為你解答。
要用A4紙格式做一份情況說明，大致如下，請按貴司具體情況做更改：
情況說明（居中）
（首行空兩格）XXX公司於2015年X月X日在我司購買XX商品，金額XXX元，該筆貨款已於2015年X月X日結結清。現因該批商品長時間未使用，導致外觀發生改變，影響銷售。XXX公司要求折舊70%，折舊後的金額是XXX元，用以抵扣以後的貨款。
（空兩格）特此說明！
公司名稱（蓋章）（靠右）
日期（靠右）
格式在這里調不了，另附圖片一張
關於會計的有關問題我們就介紹到這里，以上回答供您參考，希望可以幫到您，歡迎您為我們點贊及關注我們，謝謝。
⑶ 收到退貨款如何做會計分錄
如果之前做了退貨分錄，則
借：銀行存款;
貸：應收賬款。
⑷ 退貨,貨款抵扣本月貨款 報告怎麼寫
退貨且發票尚未開具，賬務處理時，已付貨款轉入預付賬款。本月采購時正常處理即可。如已開具發票並且已認證，那需要開具紅字發票後才可以處理
⑸ 退貨貨款在貨款在本月扣除 報告怎麼寫
說明退貨發生原因，金額，退款支付方式，以及所退貨物收回後的處理。
希望幫助到你。
⑹ 退回貨款咋做會計分錄
一、退回貨款的會計處理，就是不區分退回的本期銷售和前期銷售，直接沖減當期銷售收入，會計分錄為：
借：主營業務收入
應交費稅
貸：銀行存款
但是如果是在會計報表日且報表批准報出前退回的貨款，則應沖減報表年度的銷售收入，通過「以前年度損益調整」科目核算，會計分錄為：
借：以前年度損益調整
應交費稅
貸：銀行存款
二、如果後續這筆貨款還需支付，那按之前的分錄做相反分錄；如果不需要支付的，一般是按沖銷費用處理。
(6)前期退貨抵消本期貨款擴展閱讀：
企業發生銷貨退回，不論本年度的還是以前年度的，都應沖減本期的銷售收入。企業採取折扣方式銷售貨物，如果銷售額和折扣額在同一張發票上分別註明減折扣額。
企業發生銷貨退回、折讓和折扣，實際工作中會發生虛擬銷貨退回，或者銷售額和折扣額不在同一張發票上，而把折扣額從銷售額中扣減的問題。
審查「主營業務收入」貸方明細賬，將企業銷售的原始憑證與銷售收入的入賬時間相核對，看其是否相符，如果不符，應進一步審查企業有關的記賬憑證和原始憑證，查明企業是否故意推遲收入的入賬時間。
⑺ 退貨抵扣貨款的會計分錄如何寫如這次購貨100元，之前購貨的70元退回作為此次購貨的抵扣款 不涉及稅
之前購貨的70元退回，抵這次購貨100元，要看當時記在什麼科目下。
退貨分錄：
借：應付賬款（或其他應收款）70
貸：庫存商品 70
如記入應付賬款
購貨
借：庫存商品 100
貸：應付賬款 100
付款
借：應付賬款 30
貸：銀行存款（或現金）30
如計入其他應收款
借：庫存商品 100
貸：應付賬款 30
其他應收款 70
付款
借：應付賬款 30
貸：銀行存款（或現金）30
個人觀點，僅供參考。
⑻ 客戶退貨扣減之前們貨款也不扣款需付款給客戶的會計分錄怎樣做
無論銷售前銷售後經雙方協商不退貨扣款屬於銷售收入不變的現金折扣銷售方式
借：財務費用—現金折扣
貸：應收賬款—某某公司
銷售後不經銷售方同意被扣款時間較長無法收回差異貨款，經批准做為壞賬損失處理
⑼ 購買材料退貨，貨款抵銷下次購買材料的款項，怎麼做賬
由於你舉的例子中沒有提到增值稅的進項金額，所以先不考慮增值稅。
6月：
借：原材料 1000
貸： 銀行存款 1000
9月
退回
借：應收賬款 600
貸：原材料 600
又購入
借：原材料 2000
貸：銀行存款 1400
應收賬款 600
⑽ 退貨後貨款怎麼處理
其實貨款很好處理，直接從後面的貨款扣除就行了。 至於發票，如果後續還要供貨，發票就不用退了，如果不再供貨，發票就要退回來重新開票。 稅是和發票金額多少有關系的。 《退貨清單》是否需要是內部管理雙方溝通來定的。