㈠ 因公出國的補助標準是多少
沒有統一的標准，因為差旅費標准存在單位和職別以及級別的差異。
根據《因公臨時出國經費管理辦法》第八條：
因公臨時出國經費包括：國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。
1、國際旅費：出境口岸至入境口岸旅費。
2、國外城市間交通費：為完成工作任務所必須發生的，在出訪國家的城市與城市之間的交通費用。
3、住宿費：出國人員在國外發生的住宿費用。
4、伙食費：出國人員在國外期間的日常伙食費用。
5、公雜費：出國人員在國外期間的市內交通、郵電、辦公用品、必要的小費等費用。
6、其他費用：主要是指出國簽證費用、必需的保險費用、防疫費用、國際會議注冊費用等。
第九條：國際旅費按照下列規定執行：
1、選擇經濟合理的路線。出國人員應當優先選擇由我國航空公司運營的國際航線，由於航班銜接等原因確需選擇外國航空公司航線的，應當事先報經單位外事和財務部門審批同意。不得以任何理由繞道旅行，或以過境名義變相增加出訪國家和時間。
2、按照經濟適用的原則，通過政府采購等方式，選擇優惠票價，並盡可能購買往返機票。
3、因公臨時出國購買機票，須經本單位外事和財務部門審批同意。機票款由本單位通過公務卡、銀行轉賬方式支付，不得以現金支付。單位財務部門應當根據《航空運輸電子客票行程單》等有效票據註明的金額予以報銷。
4、出國人員應當嚴格按照規定安排交通工具，不得乘坐民航包機或私人、企業和外國航空公司包機。
5、省部級人員可以乘坐飛機頭等艙、輪船一等艙、火車高級軟卧或全列軟席列車的商務座；司局級人員可以乘坐飛機公務艙、輪船二等艙、火車軟卧或全列軟席列車的一等座；其他人員均乘坐飛機經濟艙、輪船三等艙、火車硬卧或全列軟席列車的二等座。
所乘交通工具艙位等級劃分與以上不一致的，可乘坐同等水平的艙位。所乘交通工具未設置上述規定中本級別人員可乘坐艙位等級的，應乘坐低一等級艙位。上述人員發生的國際旅費據實報銷。
6、出國人員乘坐國際列車，國內段按國內差旅費的有關規定執行；國外段超過6小時以上的按自然（日歷）天數計算，每人每天補助12美元。
第十一條：住宿費按照下列規定執行：
1、出國人員應當嚴格按照規定安排住宿，省部級人員可安排普通套房，住宿費據實報銷；廳局級及以下人員安排標准間，在規定的住宿費標准之內予以報銷。
2、參加國際會議等的出國人員，原則上應當按照住宿費標准執行。如對方組織單位指定或推薦酒店，應當嚴格把關，通過詢價方式從緊安排，超出費用標準的，須事先報經本單位外事和財務部門批准。經批准，住宿費可據實報銷。
第十二條：伙食費和公雜費按照下列規定執行：
1、出國人員伙食費、公雜費可以按規定的標准發給個人包干使用。包干天數按離、抵我國國境之日計算。
2、根據工作需要和特點，不宜個人包乾的出訪團組，其伙食費和公雜費由出訪團組統一掌握，包干使用。
3、外方以現金或實物形式提供伙食費和公雜費接待我代表團組的，出國人員不再領取伙食費和公雜費。
4、出訪用餐應當勤儉節約，不上高檔菜餚和酒水，自助餐也要注意。
(1)公務出國差旅費報銷匯率擴展閱讀
根據中央八項規定要求和《黨政機關厲行節約反對浪費條例》的精神，2013年12月20日，財政部、外交部出台新的《因公臨時出國經費管理辦法》，進一步規范因公臨時出國經費管理。辦法於2014年1月20日起實施。
1、出國經費應全部納入預算管理；
2、盡可能購買優惠往返機票；
3、不得用公款與我駐外機構企業相互宴請；
4、出訪一國家一般不超5天；
5、出訪不得乘坐包機；
6、嚴禁向下級單位轉嫁費用；
7、原則上不對外贈送禮品；
8、因公臨時出國廳局級及以下官員住標准間。
㈡ 我公司同事因公出國預借差費，回國後報銷，因匯率產生的損失應計入什麼科目應計入財務費還是差旅費
因為這是你們同事出差產生的,應該記入差旅費.
㈢ 報銷差旅費時遇到匯率變動應該怎麼寫分錄
1.借 差旅費 時做
借：其他應收賬---某人
貸：庫存現金
2.當報銷金額與 借款金額 相等時做：
借:管理費用/銷售費用： 差旅費
貸:其他應收賬---某人
3.如果報銷金額大於 借款金額 做
借:管理費用/銷售費用： 差旅費
貸:其他應收款 ---某人
貸：庫存現金
4.當報銷金額小於 借款金額
借:管理費用/銷售費用： 差旅費
借：庫存現金
貸:其他應收賬 ---某人
5.如果沒有借 差旅費 時
借:管理費用/銷售費用：材料費
貸:庫存現金
㈣ 員工出差國外，以外幣發生的交通費、住宿費等費用應如何報銷呢
以外幣發生的交通費、住宿費等費用,折成人民幣報銷，匯兌損益走財務費用。
㈤ 國外的差旅費如何入賬，匯率怎麼算，按每月25號的么稅務上有規定么
一、將不同幣種的發票分開，按發生時的實時匯率折算成人民幣，然後與人民幣發票一樣方式入賬。外國的發票與國內的發票不一樣，沒有發票章之類的東西，最多有一個簽字，有的連簽字都沒有，一般只要是看的清金額的，內容符合報銷規定的就都可以入帳。
二、差旅費的會計處理：
1、如果沒有向公司借錢
借：管理費用－差旅費
貸：現金
2、借出時
借：其他應收款－－**人
貸：現金
3、報銷時，
（1）、全部花完
借：管理費用－差旅費
貸：其他應收款－**人
（2）、有剩餘現金
借：現金
管理費用 －差旅費
貸：其他應收款 －**人
4、補款時
借：管理費用 －差旅費
貸：現金
其他應收款 -**人
(5)公務出國差旅費報銷匯率擴展閱讀
差旅費注意事項
1、員工報銷時按財務部門規定填制報銷單據，附原始票據：包括出差申請、機票（明折明扣票）、火車票、汽車票、船票、住宿發票、會議通知、過路費、過橋費等 ，無本人姓名的原始發票須在背面簽名。
2、乘坐飛機的，訂票費、改簽費、退票費、往返機場的車費不予報銷。
3、出差補助天數=出差返程日期-出差出發日期。
4、須按財務規定取得並填寫真實合法的憑證。對項目填寫不完整或字跡模糊不清的不予報銷；對塗改、偽造或變造原始票據、虛報出差天數的，不予報銷。
5、原始票據丟失、毀損的，當事人需作出詳細書面說明及需報銷單據明細項目、金額，經直屬上級與所在部門第一負責人簽批後，報學院、學校分管領導簽批報銷。
6、超標乘坐交通工具的，其交通費的報銷，按其應乘坐的交通工具類別計算報銷金額，超額部分自行承擔。
㈥ 外幣差旅報銷（匯率問題）
1、.他還沒還款，跟財務報銷沒有關系。是銀行給他信用期的問題。
2、財務只根據出國人員提供的消費憑證，按報銷當天的外匯中間價格換算報銷就可以了。
㈦ 公務員出差報銷差旅費標准
標准如下：
1、差旅住宿費標准：
財政部印發關於《中央和國家機關工作人員赴地方差旅住宿費標准明細表》的通知規定，部級官員出差北京，住宿費標准每天限額為1100元，司局級官員每天限額650元，其他人員每天限額500元。部級官員赴天津、河北、山西、內蒙、遼寧、大連、吉林等地，住宿費標准每天限額多為800元。
2、交通費
2014年起執行的《中央和國家機關差旅費管理辦法》中，對城市間交通費和市內交通費都作出了明確規定。
如果坐飛機出行，省部級幹部才能坐頭等艙，司局級和其他幹部只能坐經濟艙。乘坐火車的情況稍微復雜一些，縣處級及以下幹部只能坐硬座、硬卧，高鐵二等座等。需要提醒的是，如果「超標」乘坐了交通工具，比如縣級幹部坐了飛機頭等艙，那麼差價需要自己補上。
出差在外，少不了打車或者坐公交。市內交通這方面，不同級別幹部的標准沒有差別，都是一天80元包干使用。這項費用值得注意，比如在北京、上海等大城市出差，打車單程的費用都可能會超過80元，出行前要好好盤算盤算。
3、公務用車
2014年印發的《關於全面推進公務用車制度改革的指導意見》規定：取消一般公務用車，適度發放公務交通補貼。
根據中央和國家機關車補標准規定，司局級每人每月1300元，處級每人每月800元，科級及以下每人每月500元，地方補貼標准不得高於上述標準的130%，邊疆民族地區和其他邊遠地區標准不得高於150%。
(7)公務出國差旅費報銷匯率擴展閱讀：
總則：
第一條，為加強和規范中央和國家機關國內差旅費管理，推進厲行節約反對浪費，根據《黨政機關厲行節約反對浪費條例》，制定本辦法。
第二條，本辦法適用於中央和國家機關，以及參照公務員法管理的事業單位（以下簡稱中央單位）。本辦法所稱中央和國家機關，是指黨中央各部門，最高人民法院，最高人民檢察院，各人民團體、各民主黨派中央和全國工商聯。
第三條，差旅費是指工作人員臨時到常駐地以外地區公務出差所發生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內交通費。
第四條，財政部按照分地區、分級別、分項目的原則制定差旅費標准，並根據經濟社會發展水平、市場價格及消費水平變動情況適時調整。
參考資料來源：網路-中央和國家機關差旅費管理辦法
㈧ 出國人員差旅費報銷的費用標準是什麼
關於差旅費的報銷規定，都是根據本單位的自身情況確定，沒有統一的標准，我提供給你一個，是某公司的一個文件，你可以做參考，
關於差旅費開支標準的通知
機關各部門，各直屬單位：
為了加強管理，規范公司員工境內出差費用開支標准和相應管理辦法，規定如下：
一、出差交通費開支標准及范圍
1. 乘坐飛機：
崗薪四級以上的人員可乘坐飛機公務艙。
崗薪五至八級人員可乘坐飛機經濟艙。
其他人員出差原則上可以單程乘飛機，另一程只能乘坐火車或輪船。
2. 乘坐火車、輪船標准:
崗薪四級以上人員可乘坐輪船一等艙，火車軟卧。
崗薪五、六級人員可乘坐輪船二等艙，火車軟卧。
其他人員可乘坐輪船三等艙，火車硬卧。
二、住宿費開支標准
1. 住海油總系統內招待所的費用標准：
崗薪四級以上人員：套間標准。
崗薪五、六級人員：單間標准。
其他人員：雙人間標准。
2. 住其他賓館或招待所的費用標准：
崗薪四級人員：可按單間標准實報實銷，一般情況不得住四星級以上賓館。
崗薪五至八級人員：一般地區不超過220元/日，特殊地區不超過280元/日。
其他人員：一般地區不超過150元/日，特殊地區不超過220元/日。
（特殊地區是指：深圳、珠海、廈門、汕頭、海南省，以下相同）
三、出差伙食補助標准
1. 連續乘車6小時以上者，可以乘坐火車卧鋪。崗薪六級以上人員，可乘坐火車軟卧；其他人員，可乘坐火車硬卧。乘坐其他交通工具6小時以上者，參照火車的標准執行。
2. 連續乘坐火車6小時以上者（按自然天計算）途中補貼70元/日，不再另外享受每天的出差伙食補助費。
3. 對符合乘火車卧鋪條件而改乘硬座席位的，按票面金額的70％增加補貼；軟座席位按票面金額的30％增加補貼。
4. 對符合乘軟卧條件，改乘硬卧的途中補貼增加50％。
5. 出差人員的出差伙食補助費和市內交通費：
（1）出差伙食補助費一般地區為32元/日；特區為50元/日。
（2）工作人員出差期間，不分職務，市內交通費一律按在該地區的實際天數，每天以5元計發包干使用，原則上不報銷市內交通費。如因特殊情況需要給予報銷市內交通費的，不再發放市內交通費。
6. 凡參加外地短期培訓班的人員首30天內的伙食補助費按出差人員的標准執行；超過30天的，按同樣的標准減半執行。
四、工作調動費用的報銷標准
1. 工作人員調動工作，如需乘坐飛機，須經公司主管領導批准。
2. 乘坐火車途中補助按出差規定執行。隨同調動的家屬按職工同樣標准減半報銷。
3. 行李、傢具托運費，每戶按一個集裝箱（10噸）標准據實報銷，超過部分自理。
五、會議費用標准
公司和直屬單位組織的會議，按公司行政管理部相關規定辦理，開會的人員、地點和費用標准應嚴格按批準的計劃控制，其開支標准為150元/天/人。會議費的開支范圍主要是用於會議室租金、交通費、會議資料費和會議伙食費等。
六、出差作業人員倒班交通費用報銷的原則
1. 各事業部跨地區作業路途交通費用按單程飛機，另一程火車核定標准。
2. 各事業部根據上述原則核定各地區作業的交通費包干標准，並呈報公司財務部，經審核後轉發各地執行。
七、臨時出國人員差旅費標准
臨時出國人員差旅費標准參照海油總財〔2002〕240號文執行。
八、由於公司重組改革，已就任新崗位，但崗薪未作調整的人員可參照同崗位的崗薪級別執行。
㈨ 國外的差旅費用，以何幣種入賬
關鍵看結算的幣種。
若是個人代墊，以人民幣形式報銷，則按照當期匯率或個人購匯時的匯率折算實際報銷的人民幣金額，直接反映人民幣幣種。
若是直接匯往境外企業或是公司以公司信用卡的外幣支付，則涉及公司需購匯的問題。則應以購得的外幣和所支付的人民幣同時反映。
第二種處理更規范。第一種實際支付外幣但以人民幣直接作為出賬金額，不能反映業務真實的發生幣種。涉及個人的套匯事項，不符合外幣管理的相關規定。
㈩ 差旅費報銷中外幣匯率轉換日及相關問題 盼復
會本國兌換
不要手續